Декларация ЕНВД

[Аноним]

Здравствуйте! Помогите пожалуйста, посчитать и заполнить декларацию по ЕНВД за 2 квартал. Автомойка в СПб без работников. Деятельность по ЕНВД с 01.04.2011.
Базовая доходность (040) 12000
Физический показатель 1-й мес (050) 1
2-й мес (060) 1
3-й мес (070) 1
К1 (080) 1,372
К2 (090) 1
Налоговая база (100) 49392
Сумма исч. Налога (110) 7408

Расчет ЕНВД:

Налог. База (010) 49392
Сумма исч.налога (020) 7408

Страховые взносы оплатили за 1 и 2 квартал 26.05.2011 ПФ+ОМС в сумме 8079,78 руб.

Сумма стр. взносов (030) 8080
(040) ---
Общ. Сумма взносов, уменьшающая.. (050) 3704
Сумма ЕНВД (060) 3704

Буду очень благодарна за помощь. Первый раз боюсь ошибиться.

[Storn]

Сумма исч. Налога (110) 7408

7408,8 округляется до 7409....

[ToriTori]

Подскажите, пожалуйста, а где Вы берете сведения о базовой доходности и коэффициенты??? Муж зарегистрировал ИП, как фотограф, а вести предстоит всю отчетность мне... пытаюсь разобраться...

[Над.К]

Базовая доходность указана в НК, в главе 26.3. К1 устанавливается на год на всю страну, К2 надо искать в местных решениях по ЕНВД

[Storn]

базовая доходность в налоговом кодексе....
для фотографов 7500....
К1 (на 2011 год) 1,372
К2 ищите в местном законодательстве

[ToriTori]

Спасибо!

[Alenka N]

Деятельность по ЕНВД с 01.04.2011.
...
Страховые взносы оплатили за 1 и 2 квартал 26.05.2011 ПФ+ОМС в сумме 8079,78 руб.

...

Буду очень благодарна за помощь. Первый раз боюсь ошибиться.

Добрый день!

Почему платятся страховые взносы за 1кв., если зарегистрированы с 01.04.11 ?

[Над.К]

Написано что деятельность началась с 1 апреля, а не госрегистрация ИП была 1 апреля

[Лебедь Белая]

Добрый день! Помогите, пожалуйста рассчитать ЕНВД.
ООО начало деятельность 17.04.2011(подали заявление), арендодатель выдал договор аренды только на месяц с 01.06 по 30.06.2011 (хотя и в апреле и в мае точка работала по этому же адресу), договоров на апрель и май нет.
ЕНВД - розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющей торг залы.
Базовая доходность 1800, площадь помещения 12,6 кв м, К=1,372, К2=0,8
Какую брать величину физ показателя за апрель, май и июнь?
Руководитель планирует 3 квартал не вести хоз деятельность, не начислять з/п. Как считать ЕНВД за 3 квартал?

[Над.К]

За апрель и за май у Вас нет величины физ.показателя. Вообще. Поэтому Вам придется платить налог не по ЕНВД. Кстати, а арендодатель понимает, что он сам себя подставил? Что налоговая поинтересуется где же Вы торговали два месяца и почему нет договора аренды?

[Лебедь Белая]

Попытаюсь объяснить. Арендодатель в апреле и мае сдавал большое помещение в аренду третьему лицу, а тот в свою очередь - 12,6 кв м в субаренду нам (вот это 3-е лицо и не дало нам договор субаренды). Затем третье лицо расторгло договор аренды с арендодателем и он сам заключил с нами договор на 12,6 кв м на месяц.

[Лебедь Белая]

Поэтому Вам придется платить налог не по ЕНВД.

Над.К, какой же нам теперь налог платить за 2 квартал? И за 3-ий?

[Над.К]

Я не знаю что платить. Я просто не представляю, как можно было начинать работать без договора на руках. Вы небось еще и деньги без договора черным налом отдали

[Лебедь Белая]

Да, за апрель и май наличкой, за июнь - перечислили на р/с.

[Лебедь Белая]

И всё таки, я думаю, что надо отчитаться и оплатить ЕНВД след образом:
ЗА 2 квартал расчет будет следующий:
Налоговая база:1800*(12+12+12)*1,372*0,8=71124
Сумма налога исчисленная:10669
Страховые взносы по единственному сотруднику(он же руководитель) за апрель, май, июнь (начисленные и уплаченные): 5674
Сумма ЕНВД к уплате за 2 квартал 5335 рублей.
За 3 квартал при условии, что не будет договора аренды и деятельности расчет будет следующий:
1800*(0+0+0)*1,372*0,8=0
Поправьте, пожалуйста, если что-то не так.

[Над.К]

Лебедь Белая, на каком основании Вы собрались платить за апрель и май ЕНВД если у Вас нет правоустанавливающего документа на помещение?
И если нет деятельность по ЕНВД, надо сниматься с учета как плательщик ЕНВД. Поскольку если нет деятельности, то нет и ЕНВД

[Лебедь Белая]

Хорошо, Над.К, тогда как мне отчитываться за 2 квартал?
И как сниматься с учета как плательщик ЕНВД? А если мы в 4-м квартале найдем помещение и будем работать, то опять надо будет вставать на учет по ЕНВД?

[Storn]

И как сниматься с учета как плательщик ЕНВД?

заявление ЕНВД-3

то опять надо будет вставать на учет по ЕНВД?

да надо.....
если не снимать, то есть вероятность, что налоговая предъявит вам к уплате налог да же за те месяцы в которых вы были без помещения....

[Лебедь Белая]

Спасибо, Storn! Может быть Вы подскажете, как мне правильно отчитаться за 2 квартал?

[Лебедь Белая]

И еще подскажите, пожалуйста, какую дату прекращения деятельности указать в заявлении ЕНВД-3, чтобы за 3 квартал не платить ЕНВД? Ведь если я укажу с 01.07.2011, уведомление о прекращении мне выдадут не раньше чем с 08.07.2011.

[Над.К]

Ведь если я укажу с 01.07.2011, уведомление о прекращении мне выдадут не раньше чем с 08.07.2011.

Какая разница, когда выдадут уведомление? Вы же уведомили о том, что с 1 июля деятельность по ЕНВД не ведете

[Лебедь Белая]

Спасибо, Над.К! и всё же что вы мне посоветуете с отчетностью за 2 квартал? как поступили бы вы, если оказались в такой ситуации?

[Над.К]

Я не знаю Вашей ситуации. Я не знаю, можно ли скрыть факт торговли в апреле-мае. Как я могу что-то посоветовать?

[Лебедь Белая]

Скрыть факт торговли не получится, так как в апреле была контрольная закупка со стороны налоговой. Оформлен акт

[Storn]

Лебедь Белая, дело в том что проверку проводит другой отдел, а декларациями занимается другой......может и прокатит....

[Над.К]

Лебедь Белая, ну тогда надо требовать от арендодателя (субарендодателя) документы. И сообщить ему о том, что Вы заявите о том, что торговали в его помещении. И о том, что налоговая в курсе, что помещение Вы использовали. Поскольку похоже арендодатель хочет скрыть выручку от сдачи в аренду, потому документов и не дает.
А Вы его заложите. Пусть лучше заранее покажет выручку, чем его потом через Вас достанет налоговая

[Лебедь Белая]

Storn, сразу же после проверки мы подали заявление на применение ЕНВД и "начали" работать. За апрель, май и июнь начислялись и выплачивались з/п и налоги по з/п. Может я что-то недопонимаю, объясните, пожалуйста!

[Лебедь Белая]

Над.К, этого арендодателя налоговая трогать не будет, уверена на 90%.

[Над.К]

Лебедь Белая, это он Вам рассказал, да?
Ну показывайте, показывайте торговлю в этом помещении. Просто Вы подставите арендодателя. И как в случае чего налоговая будет проверять правильность уплаты налога, совершенно непонятно

[Inna69]

Здравствуйте, помогите, пожалуйста разобраться с отчетом ЕНВД за 2й квартал.
Передо мной отчет за 1й квартал, сданный предыдущим бухгалтером.
Раздел 2. код вида деятельности 02
базовая доходность - 7500 (это поняла - установлено НК)
Величина физического показателя
по всем трем месяцам 1кв - 4 (откуда берем?)
К1 - 1.372 (тоже поняла)
К2 - 0,546
Дальше всё понятно.
Следующая страница
Раздел 2. код вида деятельности 07
Базовая доходность 1800
Величина физического показателя 10 - откуда берем?

В фирме два вида деятельности - магазин розничной торговли и ветклиника. если я правильно поняла, один показатель - площадь магазина, второй показатель - количество сотрудников.
А вот как получились эти показатели 4 и 10 - я не понимаю,
а как рассчитать не нашла.
Подскажите, пожалуйста где посмотреть?
Заранее спасибо.