Тема: ИП открыл фирму. Как товар ИП продать через фирму?

ИП (ЕНВД) открыл ООО (ИП - один из учредителей, но не ген.директор). Деятельность одна и таже. Открыли в связи с тем, что крупные покупатели (что и понятно) предпочитают покупать товар у ООО на ОСНО. Т.е. предполагается в розницу торговать, как и раньше через ИП, а оптом через ООО.

1. Но изначально не известно, кто будет покупать товар - оптовик или розничный покупатель. У меня мысли такие: когда товар уже будет реализован, просить поставщика переделать документы на ООО или ИП в зависимости от того, от кого товар был продан. Есть еще какие-то варианты?

2. Но это позже. А сейчас товар уже есть - куплен на ИП, причем до открытия фирмы, поэтому переделать документы на ООО не получится. Внести, как УК от ИП тоже не вариант, т.к. его доля 5т.р. (часть уже оплачена деньгами), а товар по первой сделке нужно на 40т.р. реализовать и, думаю, таких еще парочку будет... Как оприходовать такой товар?

3. У меня, кроме покупки товара у ИП (понятно, что без НДС) вариантов нет . Безвозмездная передачи тоже не вариант, т.к. кроме НДС еще и на налог на прибыль попадём... Как выйти из такой ситуации?

1. А поставщику это надо?
2. Купите у кого-нибудь. У любого физического лица. Ну подаст это физлицо по итогам года 3-НДФЛ и заявит имущественный вычет. Вот и вся цена вопроса
3. Почему без НДС-то? ИП на УСН?

1. Конечно, не надо. Думаю, постепенно, устаканится всё. Первое время без путаницы вряд ли получится...

2. Можно. Но у ИП (он же учредитель) проще это сделать и налогов меньше платить. Единственное, это ведь уже под ЕНВД попадать не будет... Значит, нужно будет по УСН отчитываться (ИП занимается розничной торговлей и сдаёт имущество в аренду, т.е. ЕНВД+УСН-доходы).

3. Да, ИП на ЕНВД+УСН.

2. Чем же проще-то покупать у ИП? У ИП это будет попадать под УСН и ему придется платить налог по УСН с продажи товара. А если купить у любого другого лица, то налога не будет вовсе
3. Без НДС будет в любом случае

Над.К, спасибо большое! А вот про имущественный вычет я и упустила .

1. Значит, фирма покупает у физика по договору купли продажи? Какие еще документы нужно запросить у физ.лица?

2. В конце года это физ.лицо подаёт 3-НДФЛ и заявляет вычет 125т.р. Так?

3. Понятно, что лучше, если это физ.лицо не будет иметь отношения к фирме. А если, всё-таки учредитель (не ИП, другой) или кто-то из сотрудников? Конечно, продаваться товар будет по нормальным, не завышенным ценам.

1. Никакие
2. Вычет до 250 тыс нынче
3. Лучше неаффилированное лицо. Хотя если цена будет рыночной, то без разницы

Над.К, извините, последний вопрос: значит смело можно на сумму до 250т.р. заключать договор купли-продажи и заверять нигде этот договор не нужно. Достаточно подписей сторон. Всё верно?

Конечно, не нужно заверять. О каком вообще заверении договоров может идти речь?

Спасибо.

Над.К, подскажите, пожалуйста,

1. реализация ИП-шником за наличку материалов фирме попадает под ЕНВД? Если эти материалы используются фирмой для личных нужд, а не для перепродажи?

2. Насколько понимаю, если эти личные нужды - скажем, шпатели или что-то подобное для строительства, производства - это уже не личные нужды, а для получения прибыли?

3. Если всё-таки нужды личные, но оплата произведена на р/счет ИП-шника, то уже не розница однозначно?

Я стала общаться со своим новоиспеченным ООО (которое открыл ИП), так он, по незнанию, последние несколько лет торговал и за нал и за безнал фирмам своим товаром. Правда, говорит, что эти материалы, которые он продавал, фирмы используют не для перепродажи. Хотя, думаю, что (т.к. речь идёт в основном о строительных материалах) только часть из них могла использоваться действительно для личных нужд, а остальные, скорее всего, для производства кому-то или строительства кому-то, т.е. использовались непосредственно в их дейтельности.

Я огорчила своего ИП, сказав, что с тех сумм, которые он получал от фирм, он должен заплатить 6% (он на УСН-доходы+ЕНВД). А вот сижу и думаю, а, может, заключить задним числом договора розничной продажи с указанием, что для личного потребления приобретаются материалы?

Вот на Клерке стать встретила, http://www.klerk.ru/buh/news/101976/ в которой рекомендуют:

В конфликтах надо ссылаться на письмо ФНС России от 22 января 2006 г. № 22-1-14/22@. Это частное разъяснение, но оно учитывается проверяющими. В нем сказано, что розничная торговля может производиться и по безналичному расчету. ЕНВД применяется, если товар приобретен покупателем не для предпринимательства, а для обеспечения своей деятельности.

Если эти материалы используются фирмой для личных нужд, а не для перепродажи?

Нет. И у фирмы нет личных нужд, у неё все расходы направлены на предпринимательскую деятельность. Ну, кроме разве что благотворительной деятельности, но вряд ли Ваша фирма этим занимается. И почему Вы решили, что только перепродажа является предпринимательской деятельностью? А те, кто вообще не торгуют, предпринимательством не занимаются?
И от формы оплаты ЕНВД никак не зависит уже много лет.

а, может, заключить задним числом договора розничной продажи с указанием, что для личного потребления приобретаются материалы?

Вот покупатели обрадуются Они давно на этьи расходы уменьшили налогооблагаемую прибыль, а тут оказывается они не имели права этого делать.

ЕНВД применяется, если товар приобретен покупателем не для предпринимательства, а для обеспечения своей деятельности.

Это не правда. Вся деятельность коммерческой организации направлена на предпринимательство. Она создается только для этого

Спасибо, Над.К, значит, всё-таки сто пудов попал этот ИП на 6%...