Добрый день.
Организация на ОСНО, купили машину в лизинг, думали что примем НДС к вычету и поставим в расход при исчислении налога на прибыль, но возникла проблема.
Оказывается деятельность, предоставление сторонним организациям нашего самосвала для перевозок, подпадает под ЕНВД. И что теперь делать с НДС и прибылью?
ни чегоИ что теперь делать с НДС и прибылью?
кто ищет, тот...
Т.е. я не могу принять к вычету НДС с покупки, уменьшить расходы и мне не нужно начисять налог на имущество?ни чего
Да
Но когда оформляли лизинг никто не подсказал нам о том, что мы сразу подпадаем под ЕНВД. Теперь я не знаю как поступить. Получается если мы даже в этом месяце примем НДС к вычету, т.к. деятельности подпадающей под ЕНВД еще не велась,но все равно нам нужно будет его восстановить при переходе на спецрежим. А есть какие то варианты для того чтобы мы так и остались на ОСНО осуществляя данную деятельность?
см. п.2.2 ст.346.26 НК РФ
кто ищет, тот...
Спасибо за ссылку
но у меня вопрос как мне остаться на ОСНО, принять к вычету водной НДС, но при этом осуществлять грузоперевозки машиной (самосвал) купленной в лизинг?
По учредителям, численности, по кол-ву машин мы не осовбождаемся от ЕНВД.
выходит что "предпринимательская деятельность, связанная с оказанием автотранспортных услуг по перевозке грузов внедорожным автотранспортом, то есть не предназначенным для движения по автомобильным дорогам общего пользования (например, самоходные дорожно-строительные и иные машины и прицепы к ним), зарегистрированном в установленном порядке в органах Гостехнадзора, не подпадает под действие системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход", а все остальное подлжат ЕНВД?!
Тогда получается нужно сделать такой договор к которому не подкопать. Читала что можно "транспортно-экспедиционные услуги", но что именно прописать в нем?
Пожалуйста помогите
Если сдавать в аренду с водителем, т.е. не осуществлять доставку, а именно сдавать в аренду, то это не ЕНВД. Важно только не оформлять документы, подтверждающие перевозку (например ТТН). Но этот вариант может не подойти вашим Заказчикам, хоторые хотят видеть документы именно на перевозку...
Транспортно-экспедиционные услуги, это когда вы не сами оказываете перевозку, а используете наемный транспорт. А вы при этом можете или сопутствующие услуги оказывать (экспидиционные, погрузо-разгрузочные, хранения) или ничего не делать, а просто найти исполнителя и грубо говоря перепродать услуги.
так у нас машина в лизинге, мы же ее не можем сдать в субарендуа именно сдавать в аренду
в том то и делохоторые хотят видеть документы именно на перевозку...
спасибо за поясненияТранспортно-экспедиционные услуги, это когда вы не сами оказываете перевозку, а используете наемный транспорт
а как это делается, чего то недопоймуничего не делать, а просто найти исполнителя и грубо говоря перепродать услуги.
Кто запрещал? Тем более, что Вы её уже сдали с экипажем.так у нас машина в лизинге, мы же ее не можем сдать в субаренду
А почему? В договоре лизинга это указано?Сообщение от Пуговк@
Это когда вы наняли машину со стороны по договору перевозки, вам выставили документы на перевозку или бывает, что вам выставили тоже уже трансп. эксп услуги по договору ТЭУ. Вы, в свою очередь? выставляете документы от себя Заказчику уже по своей цене.а как это делается, чего то недопойму
Таким образом, фактически получается, что для договора ТЭУ c Заказчиком и отсутствия ЕНВД у вас не должно быть своего (или взятого в аренду) транспорта, т.к. вы пользуетесь услугами сторонних организаций по доставке...
Тогда нам это не подходит, мы же взяли ее в лизинг и она является собственностью организации.Таким образом, фактически получается, что для договора ТЭУ c Заказчиком и отсутствия ЕНВД у вас не должно быть своего (или взятого в аренду) транспорта, т.к. вы пользуетесь услугами сторонних организаций по доставке...
А если нам заключить договор на транспортно-экспедиционные услуги с ИП. Получается мы так и останемся на ОСНО, а он уже будет оказывать услуги перевозки грузов на нашей машине и будет получается платить ЕНВД?
мы ее не сдали в аренду, просто я описалась и написала субаренда, извинитеКто запрещал? Тем более, что Вы её уже сдали с экипажем.
Машина в данном случае пока не в собственноси, а в лизинге-больше походит на аренду.
А остальное поняли правильно.
1.Просто нанять ИП для вождения вашей машины-это ничего не меняет, т.к. ваша организация фактически будет осуществлять доставку.
2.Чтобы у вас были входящие документы на перевозку и выставлять заказчику услуги по ТЭУ, нужно, чтобы те, кто вам оказывают услуги или сами у кого-то нанимали машины, либо у них они были в собственности или в аренде.
Кроме того нужно иметь в виду, что те исполнители, у кого не более 20 машин, находясь сами на ЕНВД, не смогут вам предоставить сч\ф на НДС...
3.Уйти от ЕНВД вашей фирме получится, если машину сдать в аренду, например "своему" ИП или другой ООО (если у них не более 20 машин), кот будет платить ЕНВД.-т.е. у вас деятельность будет аренда на ОСНО., а "свой" ИП берет у вас в аренду и оказывает услуги по доставке-у него ЕНВД. Но опять же, если будете сдавать в аренду-это выручка с НДС...считайте налоги...
4. и еще, вообще-то не так часто, но бывает: у вас случайно нет вклада в УК другой ООО? (т.к. этот фактор отменяет ЕНВД )...см и другие ограничения в ст 346.26 НК РФ
Спасибо что не бросаете
жалко конечно, что так нельзя поступиитьПросто нанять ИП для вождения вашей машины-это ничего не меняет
мы не подпадаем под это огрничение4. и еще, вообще-то не так часто, но бывает: у вас случайно нет вклада в УК другой ООО? (т.к. этот фактор отменяет ЕНВД )...см и другие ограничения в ст 346.26 НК РФ
получается НДС и прибыль, имущество?Но опять же, если будете сдавать в аренду-это выручка с НДС...считайте налоги...
может его можно создать?мы не подпадаем под это огрничение
Да, размеры прибыли, ндс зависят от суммы арендной платы и текущих затрат, а имущество начисляете после перехода машины на ваш баланс.
Транспортный налог-в зависимости кто его платит по дог лизинга (а вернее на кого зарегистрировано трансп ср-во в гаи)
неаможет его можно создать?
в собсвенности лизингополучателя, т.е. на нас и в гаи на нас, значит нам платитьТранспортный налог-в зависимости кто его платит по дог лизинга (а вернее на кого зарегистрировано трансп ср-во в гаи)
Очень животрепещущая тема! подскажите и мне, пожалуйста!
Такая же ситуёвина (ОСНО), взяли в лизинг машину, и чтоб погашать ежемесячные платежи, решили "своим же ОООшкам" оказывать трансп. услуги (они тоже кстати ОСНО), но не подумали об НДС, что не можем принять к вычету, т.к. ЕНВД, а он огромен.
Какой выход? Сдавать с экипажем в аренду? (для этого нужно попросить лизинг сделать доп. соглашение о том, что мы имеем право сдавать в субаренду, т.к. субаренды там нет!)
Или взимать деньги с "наших ОООшек" только за экспедиционные услуги, а транспорт ложится на наши плечи? Вообще возможен вариант такой?
Может еще что-то можно придумать? Помогите!
P.S.: Боюсь даже заикнуться директору о своем промахе...
Я сегодня уже поднимала подобную тему на форуме, сошлись на том, что наша организация будет оказывать транспортно-экспедиционные услуги (я и договоры все по перевозке груза переделала на ТЭУ), а теперь получается что это неправильно
учусь всему..
Что нее правильно?
help_little_buh, город какой? Кол-во работников у фирмы, состав учредителей? Как можно при имеющихся данных сказать, что у Вас вообще будет ЕНВД?
если фирма 100 % не попадает под ограничения по ЕНВД! Какую схему по вышеперечисленным ситуациям применить?
Наша организация не большая, сотрудников до 100 чел, вклады в УК другой организации не вносили, выручка не большая, свой транспорт до 20 шт, и в нашем регионе есть ЕНВД!Работаем на ОСНО, очень не хочется совмещать два режима!Дорогие клерки, может быть есть какой-то выход, посоветуйте
учусь всему..
Над.К, Город Сергиев Посад Московской области, учредители - три физика, 5 работников, 2 машины. Как раз под ЕНВД, но нам это не нужно!
чтоб не вести раздельный учет - создать другое предприятие с системой н/обложения ЕНВД
либо заключить договор не на перевозку грузов, а на аренду транспортного средства с экипажем и выставлять им счета с НДС
Пуговк@,вот это я и хотела узнать, значит так можно, и никто к нам не прикопается, да? как это на практике выглядит? мы заключаем договор на аренду с экипажем с другой фирмой, выставляем им счета с НДС, а кто списывает ГСМ, мы или другая фирма?а на аренду транспортного средства с экипажем и выставлять им счета с НДС
А з/п водителю нашему тоже мы начисляем?
да, вы же с экипажем отдаете
ИМХО: они ведет арендовали, значит они и заправляют ее на свои цели, когда хотят и сколько хотят
Значит они и выписывают путевки на свое имя? но ведь мы владельцы... что-то не пойму
здесь наверное два варианта:
1. отдали и забыли
2. вы выписываете путевые листы, они выдают вам задание, а водитель просто это выполняет, а для каких целей используют не важно
как бы поточнее узнать... если мы выписываем, значит фактически мы выполняем перевозку, а они нам поручают задание, а это уже ЕНВД...
ИМХО: да, а документально они
Но ведь путевка тоже документ, а перевозчик там - мы. Или это уже неважно, если нет ТТН то нет оказания услуг по перевозке? я правильно мыслю?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
