Методика бухучета в ТСЖ

[вага]

Просто предыдущий бухгалтер вёл так пропуская всё через 86 счет,ну соответственноя и я продолжила.Просто до этого работала в торговле , а там всё подругому.И спросить было неукого.Вот сейчас и незнаю что делать?

[вага]

Приобретение основных средств для уставной деятельности
1.Приобретен объект основных средств (покупная цена включая НДС)** Д08К60
2.Оплачена стоимость объекта основных средств Д60К51
3.Отражены расходы по доставке объекта (включая НДС)** Д08К76
4.Оплачены транспортные расходы Д76К51
5.Объект основных средств принят на баланс по полной первоначальной стоимости Д01.2 К08
6.Первоначальная стоимость объекта основных средств отнесена на расходы по смете (для случая, когда расходы на приобретение объекта были предусмотрены сметой) Д96 К86

** В данном случае НДС является невозмещаемым налогом, поэтому его сумма включается в первоначальную стоимость основных средств [ПБУ 6/01, п.8].

Помоему у меня всё так запутано, что даже незнаю как выправить.Налоговая запугала своими письмами что всё надо ставить в выручку, вот и повинуюсь.Хотя умом понимаю ,что это неправильно.
Приобретение ОС не было запланировано сметой,это решило правление прикупить ОС.Поэтому какую проводку сделать в конце я незнаю, вроде Д96 К86 это не то в моём случае .Может сделать Д86 К83. Хотя 83 счет у меня никогда не использовался да я и незнаю зачем он?

[Александр7272]

Если вы решили идти по пути налоговой, то через 01 счет и амортизацию, если уставную деятельность не признавать выручкой, тогда через 86.

[Ирина Ник]

Подскажите пожалуйста: а можно собирать затраты сразу на 86 счете вместо 26?

[room111]

Какими проводками Вы будете делать эту операцию?

[Александр7272]

Подскажите пожалуйста: а можно собирать затраты сразу на 86 счете вместо 26?

Я собираю на 96

[Ирина Ник]

86->60 - оприходованы счета поставщиков

[Ирина Ник]

Я собираю на 96

Да точно ведь, Александр, насколько я помню вы вобще не используете 20,26 счет

[Елена211]

Помогите и подскажите! ТСЖ с 2011 г на УСН Д-Р, до этого была УСН Д. Вели в эксель кассу, р/сч, квитанции, из налоговых регистров только книга дох.и расх.
Подскажите удобные программы для ведения учета и начисления кварплаты.
Еще вопрос: у нас общедомовая котельная, обслуживаем дом сами, без управ.компании (з/пл операторов, газ, вода,эл.). Какие нюансы учета существуют в данном случае? Признает ли налоговая реализацией населению в данном случае оплату за отопление и горячую воду?
С уважением, Елена

[Елена211]

Посмотреть ты на ту блондинку что учет вела... Хотя у меня, когда я устроился в ТСЖ ситуация была еще хуже - мало того что учет не велся вообще (частично велся в экселе), дык они еще и платили налог при УСН, а считали его просто - брали остаток на 51 сч. на конец отч. периода и с него платили 15 %...
Напишите свое мыло, скину методику б/у и политику

И мне, пожалуйста, тоже.
Есть еще аренда нежилых помещений и мест общего пользования.

[Александр7272]

Признает ли налоговая реализацией населению в данном случае оплату за отопление и горячую воду?
С уважением, Елена

Конечно, вы ведь получаете воду и газ, а на выходе совершенно новый продукт - отопление и горячая вода, здесь реализация чистой воды.

[Александр7272]

Да точно ведь, Александр, насколько я помню вы вобще не используете 20,26 счет

Только в коммерческой деятельности, вся уставная ведется через 86; 96

86 96 создан резерв
76 86 начислены целевые взносы
96 собираются все расходы по содержанию

[Владимировна Юлия]

Добрый день! Подскажите, такая ситуация. ТСЖ за счет средств субсидирования осуществляло капитальный ремонт МКД, и председатель вложил свои средства (5%), которые должны вносить жильцы, т.к.не было резерва. Сейчас на р/с постепенно собираются средства жильцов за уже проведенный капремонт, и председатель желает вернуть сумму своих вложений, хотя бы частями, по мере накопления. В связи с этим возник вопрос, какие документы должны быть оформлены при снятии денежных средств с р/с в счет погашения задолженности перед председателем. И как при снятии наличности сформулировать цель снятия, чтоб в случае проверки у проверяющих не возникло сомнений что средства расходуются не по назначению. Спасибо.

[room111]

Авансовый отчет с приложением подтверждающих документов, что кап.ремонт был осуществлен. Цель - выдача в подотчет.

[Lisaya]

Авансовый отчет с приложением подтверждающих документов, что кап.ремонт был осуществлен. Цель - выдача в подотчет.

Не согласна. Оформить от председателя заем задним числом, а теперь его гасить

[Александр7272]

Не согласна. Оформить от председателя заем задним числом, а теперь его гасить

Согласен, все зависит как его деньги оприходовали, в принципе сейчас должна быть обратная операция, он же не как квартплату заплатил.

[Владимировна Юлия]

m'm,
Александр7272,
room111, Деньги реально были внесены непосредственно председателем, непосредственно его и плюс еще он занимал деньги у организации, на что оформлен договор займа. По всем домам, по которым был капремонт отдельно есть папочки с полной подборкой документов - сметы, счета исполнителей с актами, договора, подписанные акты с ДГХ, что деньги освоены по программе. Может просто будет достаточно информационного письма, с текстом о том , что " председатель тогда-то тогда то внес личные или заемные средства в целях осуществления программы капремонта, т.к. Население не могло едино временно на дату проведения конкурса обеспечить взносы в размере указанном в смете. В дальнейшем население платило ТСЖ за уже осуществленный капремонт. Таким образом возвращая задолженность перед ТСЖ, которое в свою очередь должно полжно председателю по договору займа. " ну и приложить копии договоров займа и ПКО и РКО. Это будет нормальным обоснованием?

[Александр7272]

Но он же как-то вносил, не анонимно, что писали в приходе этих ден.средств?

[Александр7272]

Наиболее оптимальный вариант

Оформить от председателя заем задним числом, а теперь его гасить

[Владимировна Юлия]

Александр7272, В том и дело , если и были документы (ПКО например) то они утеряны. Я сейчас восстанавливав бухгалтерию.

[eli21]

room111,

Сообщение от room111
Посмотреть ты на ту блондинку что учет вела... Хотя у меня, когда я устроился в ТСЖ ситуация была еще хуже - мало того что учет не велся вообще (частично велся в экселе), дык они еще и платили налог при УСН, а считали его просто - брали остаток на 51 сч. на конец отч. периода и с него платили 15 %...
Напишите свое мыло, скину методику б/у и политику

Очень прошу, помогите, не знаю как разгрести то что досталось

[Александр7272]

если и были документы (ПКО например) то они утеряны

Вот и восстановите как полученный займ и смело можете его возвращать.
В первую очередь квитанция должна быть у председателя, иначе как он докажет, что сдал деньги.

[room111]

room111, Очень прошу, помогите, не знаю как разгрести то что досталось

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=440733

[eli21]

Спасибо огромное! Подскажите, Вы аналитику на 76 по жильцам?

[room111]

Да, моя модификация 1с-ки позволяет вести лицевые счета. В типовой бухгалтерии это ручные операции.

[Валентина Александровна]

Если ТСЖ на ОСНО,что показывать в строках ф.2 И как заполняется Декларация по прибыли? Аренды в ТСЖ нет. Платят только жильцы.

[Душка150985]

Здравствуйте! Беспокоит новичок в бухучете ТСЖ. Работаю уже бухгалтером 5 лет, только в строительстве. Дом достроили, организовали ТСЖ. С чего начать не знаю. Какие отчеты сдавать. на ОСНО. НДС платим или нет?? Вопросов куча. Была бы рада если кто-нибудь помог!!

[room111]

Вы эту темку почитайте для начала. И еще вот эту.
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=440733

[Татьяна394]

Добрый вечер всем. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в учете субсидии из бюджета на капитальный ремонт МКД.

[Lisaya]

Народ, ну не ленитесь! Ну почитайте уже заданные вопросы и уже написанные ответы, можно мы не будем повторяться?