НДС

[Anna___2007]

ООО на тсно. Мы покупаем насосы, затворы.
Следующая ситуация по НДС:
Допустим, принимаем по одной накладной - товар на 100 рублей в 1кв,
оплачиваем его не весь, рублей 80,
принимаем ндс с принятого товара.

При этом платим еще вперед в счет будущей поставки за такой же товар, только он будет нам отгружен во 2 кв уже по другой накладной.
Дают счет-фактуру на аванс, и с неё я принимаю ндс с аванса.

Вопрос: можно ли мне принимать ндс с аванса, если у меня еще висит долг по неоплаченному товару?

[Январь]

Если аванс договором предусмотрен и счет-фактура есть, то можно

[alabama-32]

НДС с аванса, принимается только при наличии договора и в нем про это аванс прописано. А вот долг ваш никому неинтересен.

[Anna___2007]

да, скорее всего, прописан, так как работаем с этой организацией уже с 2006года, и каждый год новый договор. Ну , если что - доп.соглашение можно сделать.
просто получается так, что у нас всегда большой ндс вылазит, и директор в последний день квартала засылает им сумму допустим в полтора миллиона - в счет будущих поставок, в то время, как висит допустим долг по другим накладным в миллиона 2,5.
они нам дают сч-ф-ы на аванс, где просто прописывают : что "Предоплата по договору такому-то за насосы" и всё. и в п/п директор указывает - "ПРЕДОПЛАТА по дог. за насосы" и всё!
т.е. никто не расписывает за какие насосы именно.
Налоговая не придерется, почему я не закрываю жэтими авансами долг по текущим наклданым, а принимаю ндс с них?

[alabama-32]

а у вас договор один на год?

[Anna___2007]

да у нас один простой договор

[Январь]

Налоговая не придерется, почему я не закрываю жэтими авансами долг по текущим наклданым, а принимаю ндс с них?

Если договором такой порядок оплаты предусмотрен, то и оснований для придирок нет

[alabama-32]

да у нас один простой договор

не пойдет! я думаю пристанут налоговики. а что у вас прописано про оплату в нем, за поставленный товар?

[Anna___2007]

вот я и боюсь, что налоговая возьмет и мои авансы зачтет по другим накладным, а я с них ндс принимала и не маленький, и мало того - это уже из квартала в кварта такая ситуация у меня повторяется!
договор сейчас посмотрю...

[Anna___2007]

вот я нашла в договоре подпункт
4.2. По согласованию сторон возможна предоплата за поставляемое оборудование.
и это всё про авансы.

[Anna___2007]

я выкладываю сканированную страницу договора

[Anna___2007]

что же мне сейчас предпринять в данной ситуации?

[Anna___2007]

может попросить прописать поставщиков в этих сч-ф на аванс (за все кварталы) - за какой именно товар был уплачен аванс? Очень много - это спасет ситуацию?
что именно эа насос "А" именно по накладной от 03 апреля был уплачен аванс 31 марта, а не за такой же насос - от 01 марта.(который еще не оплачен, а будет оплачен во 2 кв)

[KSErsha]

Вообще у Вас в договоре прописано, что аванс оговаривается в спецификациях. Поэтому к каждой поставке необходима спецификация, там и укажите аванс. А в с-ф можно прописать аванс по спецификации № от к договору.

[Январь]

ИМХО, если по согласованию сторон предоплата возможна, то надо как-то изобразить это согласование. Счет на оплату, например.

[Anna___2007]

есть спецификации, но в них включается по штук 15 накладных на отгрузку, т.е. нет конкретно спецификации - на одну такую-то накладную. и про аванс ни слова!!!
т.е. может попросить их выставить счета на эти авансы, но опять же они выставят и пропишут за договор за товар.

и при чем, эти авансы и у них (у поставщиков) закрывают накладные, которые будут отгружаться позже. т.е. на самом деле это авансы. вот как теперь это всё задокументировать?

[Anna___2007]

я подняла спецификации, они их выставляют за квартал, просто перечисляют насосы, отгруженные в квартале и всё, срок поставки, цена, стоимость.
и больше ничего.ни слова про аванс.

я вижу выход следующий:
мне взять спецификации, в которых перечислен товар, отгруженный допустим во 2 квартале и попросить их прописать внизу (или доп.письмом к спецификации), что по этому товару 31.03.11 - будут сделаны авансовые платежи.

+ попросить еще счетов наделать на эти авансы!

[KSErsha]

Предлагаю внести изменения в договор в п. 4.2. добавив "Соглашением на аванс служит выставление счета на предоплату со стороны Продавца и оплата данного счета Покупателем." И попросить на каждый аванс счета. В наименовании пусть пишут конкретный товар за который оплачиваете аванс.

[Anna___2007]

о! Спасибо -спасибо Вам!!!
сделаем доп.соглашение к договору и счета попрошу их сделать!
( с 1 кв 09г ) - если согласятся....