Экспорт Казахстан

[kuz'ma]

Добрый день.
Прочитал несколько постов по поводу НДС и Казахстана. Примерно разобрался в нужных документах для подачи заявления на возмещение экспортного НДС, а также тот факт что в декларации по НДС в течение 180 дней экспортер не отображает этот НДС. За это спасибо.

Но Подскажите пожалуйста по налогу на прибыль в этой же ситуации.
Пример: купили товар за 1180 рублей (с учетом НДС 18%).
Продали В Казахстан за 1200 рублей.

Какая налоговая база по налогу на прибыль будет до подачи документов на возмещение НДС:
а) 1200 - 1180 = 20
б) 1200 - 1180 - 180 (НДС) = 200.

Из логики следует что прибыли всего двадцать рублей. А 1С (возможно некорректно ввели отгрузку и проводки) хочет начислять налог именно на двести рублей.

[Главбух М]

kuz'ma, у вас как с бухучетом-то? Купили товар за 1180 р. на общей системе НДС в сумме 180 руб. в Д-т 19 сч., прибыль он никак уменьшать не будет. А если вы на упрощенке, то какое у вас возмещение НДС?

[kuz'ma]

Главбух, спасибо а ответ.
Честно говоря и сам сразу понял, что написал ерунду.

Теперь просто сижу в раздумьях для каких СНО выгоднее проводить такие операции: через ОСНО покупая товар у УСН, чтобы вообще не было НДС и зачета НДС соответственно, а уменьшалась прибыль; или все-таки ОСНО с покупкой у НДС-ного контрагента и с зачетом НДС и тд.

И второй аспект, если к примеру накладные расходы на поставку больше дельты (продал - купил), в нашем примере 20, но меньше 200 (прибыль).
То есть если без бухгалтерии, то получается убыток (купил + расходы на реализацию и доставку < продажи), а по бухгалтерии неплохая прибыль.