Списание материалов в 1С:Бухгалтерии 7.7 Релиз7.70.524

[Dasaz]

У меня проблема с материалами. Мы приобрели по безналу тонер для ксерокса, но ксерокс на балансе не числится. Необходимо списать за счет собственных денежных средств. Совершаю следующие действия:
1. Дт41.1 Кт 60.1 -поступил тонер по товарной накладной от поставщика.
2. Дт19.3 Кт60.1 -Отражен НДС счет-фактурой.
3. Далее составляю Книгу покупок.
4. И проводка Дт 84 Кт 41.1 Списан убыток (затраты) за счет собственной прибыли.
Правильно я оформляю проводки? и можно ли учитывать на товарах тонер, списывать нужно в конце года оформляя бух справкой или можно в конце месяца списать, как быть с НДС-списавать в затраты на 84?Также вопрос по ноутбукам поступил ноутбук стоимостью менее 20 000 рублей перевели его на материалы и списали в счет производства необходимо ли на него заводить доки учета мат-лов Ф-М-4?М-11? карт. учета? Можно ли на основании Товарной накладной оформить М-4?

[Закамский]

имхо, надо на 10-ку тонер(10/60, 19/60)
с какой целью покупали тогда тонер, если нет копира?
если есть копир, то где он в учете(тогда инвентаризация-далее оприходование), ну а после и списывайте в конце месяца
а ноут на забаланс, для количественного учета!

[Dasaz]

И копир вести как ОС. Да но с ноутом не вполне понятно. На какой забалансовый счет его ставить? и каким документом это оформить в 1С: 7.7 ??? Может просто бухсправкой???

[Январь]

И проводка Дт 84 Кт 41.1

91.2 - 10 (и НДС туда же 91.2 - 19), но лучше копир провести

На какой забалансовый счет его ставить?

Счет МЦ для этого есть. Надо использовать счет 10.9 и списывать на затраты "Передачей материалов в эксплуатацию"

[Dasaz]

Да мне все понятно. Но Глав Бух просит списать за счет собсвенных средств на 84 счет минуя 91 так как объяснила мне что затраты на тонер отразяться на прибыли, а она не хочет что бы эти затраты пошли в отчет. Если это неверно то подскажите пож. как мне как доказать обратное? Смотрел у меня не получилось списать сразу на 84 счет, так как затраты отражаються по Дебету Чистая прибыль по Кредиту в корреспонденции со счетом 99. Может можно бухсправкой списать на 99 сразу а потом уж на 84???

[ZloiBuhgalter]

Нет такой проводки.
84 счёт используется только в корреспонденции с 99 счётом, ну ещё при отражении "затрат после отчётной даты", вроде так.

И ещё: расходы не принимаемые для целей налогообложения при расчёте налога на прибыль (именно это обычно имеют ввиду когда пишут "за счёт собственных средств") отражают на тех-же счетах что и обычные расходы, делая соответствующие записи в налоговых регистрах (в данный момент я не о компьютерных программах пишу).

Теперь "о ОС за счёт собственных средств". Это тогда не ОС. Это можете отразить как материал. Т.к. , в 99% случаев оно не удовлетворяет пп. а) п.4 ПБУ 6/01 ( http://mvf.klerk.ru/pbu/pbu06_11.htm )

[MaryaAlbertovna]

526 релиз поставьте.

[Dasaz]

И этот релиз даст мне то что я хочу???? Какие изменения представлены в данном релизе????

[Январь]

этот релиз даст мне то что я хочу

Никакой релиз этого не даст, потому что вы хотите странного
Чтобы расход, отраженный по 91, не попадал в расходы по налогу на прибыль надо всего лишь вид этому расходы поставить "не принимаемый для налогообложения"

[Dasaz]

Извините за глупые вопросы. теперь все на своих местах. в таких случаях надо ремонтировать голову

[Naumov]

Что-то много проблем из-за какого-то тонера. Списали в затраты и пофиг есть копир или нет.
1) никто на это смотреть не будет.
2) в случае вопросов на коленке договор безвозмездной аренды.
3) Не налоговй решать как тонер использовать, может вы им пол для лучшего сцепления посыпаете

[Барбарис]

Прошу прощения. Считаю эту тему самой подходящей для моего вопроса.
У меня такая ситуация: есть в учете ОС стоимостью менее 20000 р., на них не начисляется ни амортизация, ни износ (по какой причине этого не сделал бухгалтер, мне неизвестно), поэтому я хочу списать их с ОС посредством перевода на 10 счет Д10.09 К01.01.
Возможен ли такой вариант? Суммы в этом случае указываются без НДС, верно?И как мне потом этот хоз.инвентарь ставить на забалансовый счет, каким документом? (еще одно ОС стоит 21300, но тоже так же не амортизируется и не изнашивается, на него так же платим налог на имущество, как с ним быть?)
И еще сразу: такую операцию нужно какими-либо актами оформлять либо др. документами?
Заранее благодарю вас за помощь!

[Naumov]

Барбарис, обратного пути нет, если приняли к учету в качестве ОС, значит такова их судьба. (если не идет речь об исправлении бух.ошибок прошлых периодов)

[Барбарис]

и как мне с ними быть?они что, никогда не спишутся? это же неправильно...

[Январь]

и как мне с ними быть?

Скорее всего доначислить положенную амортизацию и далее начислять, пока не самортизируете.
Как давно эти ОС на учет поставлены и что в учетной политике у вас про стоимостной критерий написано?

[Барбарис]

Скорее всего доначислить положенную амортизацию и далее начислять, пока не самортизируете.
Как давно эти ОС на учет поставлены и что в учетной политике у вас про стоимостной критерий написано?

В учетной политике про стоимостной критерий ничего не указано...у нас ее, мягко говоря, ну..как-бы нет, только в программе 1с 7.7
А ОС поставлены на учет:
1. ноябрь 2008, май 2009, июнь 2009, сентябрь 2009 - МЕНЕЕ 20000 р. (стоит флаг "начислять износ, для ОС, введ. до 2006 г.)- итог-ни аморт.,ни износ не начисляются ни в БУ, ни в НУ;
2. июнь 2009 - ст-ть 21300 р., стоят флажки "подлежит амортизации" и "начислять износ", амортизируется в БУ, но не аморт. в НУ.
Вот примерно так у меня обстоят дела.
А как мне оформить доначисление амортизации? На основании чего я могу это сделать? Просто этих ОС даже уже нет давно на самом деле в организации..

[Январь]

В учетной политике про стоимостной критерий ничего не указано...у нас ее, мягко говоря

Тогда вне зависимости от стоимости у вас всё ОС в целях БУ

А как мне оформить доначисление амортизации?

Бух. справкой, например. "Выявлены ошибки прошлых периодов. Следует доначислить амортизацию такую-то"
84 - 02 будет
И для НУ учесть в расходах то, что менее 20 тыс., там УП не важна. На основании ст. 54 НК можете это в текущем периоде сделать.
Потом можно инвентарицию провести и чего нет в наличии, то списать.

[z-z buh]

Здравствуйте, подскажите. пожалуйста.
Я только начала работать. Сфера -строительство .
мы подрядчики. Вопрос в следующем: при приобретении материалов их нужно списать ( у меня 1с 7.7 ) сразу в эксплуатацию (в производство) и все на этом ? В данной версии акт на списание только составляется для материалов, субконто которых инвентарь , спецодежда.
И еще при приобретении таких материалов , как ростверк , стоимостью 700 тыс рублей как списывать ? сразу ? или они должны еще висеть на каком -то счете ?
Помогите, пожалуйста! Посоветуйте как лучше ! Спасибо)