Создание фирмы в 2010 году, а начало деятельности - февраль 2012.
Это как-то влияет на порядок уплаты?
Если платить до 28.07, 28.08, 28.09, то надо заполнять строки 290-310 на Листе 02(продолжение) ?
 |
Создание фирмы в 2010 году, а начало деятельности - февраль 2012.
Это как-то влияет на порядок уплаты?
Если платить до 28.07, 28.08, 28.09, то надо заполнять строки 290-310 на Листе 02(продолжение) ?
Последний раз редактировалось milira; 16.07.2012 в 13:09.
Важна только дата регистрацииСообщение от milira
Да. Вновь созданные платят ежемесячные авансы, если случилось больше 1 млн. выручки в каким-нибудь месяце. Все остальные, если в среднем за 4 квартала превышение 10 млн.руб. У вас сколько выручки за 3-4 кв.2011 и 1-2 кв.2012?Это как-то влияет на порядок уплаты?
за 2011 выручки не было. Деятельности не велось и были на УСН.
за 2012 в 1-м квартале 3900 000 р, во втором больше 10 млн. выручки.
В 1-м квартале прибыль с минусом, во втором уже есть прибыль.
milira, ну и где у вас получается выручки больше 10 млн. в среднем за четыре квартала?
3900000+10000000+0+0=13900000/4=3475000 р...
не получается. значит, платить одним платежом?
Да, поквартально платите, строку 290 листа 02 и раздел 1.2 не заполняете и не сдаете
Помимо квартального платежа, насчитанного за полугодие, мне надо будет по 1/3 авансов заплатить (налог за 2 кв поделить на три части).
Не надо
Январь, подскажите, а если выручка в июне составила 1017,0 тыс.р.(и почти такая же за квартал), будет ли ошибкой, если я в декларации не начислила ежемесячные авансовые платежи?
Сейчас только отправила отчет, я почему то думала, что у вновь созданных если выручка составит более 1500,0 тыс р. тогда нужно начислять..ошиблась....
как быть? лучше пересдать корректировочный отчет?
Последний раз редактировалось cleose; 16.07.2012 в 16:28.
Будет ошибкой, но могут не заметить.
Тогда лучше не буду пересдавать, надеюсь не заметят, сумма налога маленькая, тем более.
Январь, подскажите, еще пожалуйста, может стоит без начисления в декларации перечислить ежемесячный авансовый платеж?
А смысл? Киньте уточненку и не спите спокойно.
Ну да, нет смысла мелькать.. оставлю как есть.. Спасибо, за советы!
cleose, я имела ввиду, что нет смысла платить, не начислив. А в сдаче уточненки нет ничего страшного, тем более, что у вас речь не об уменьшении налога
А понятно..), Спасибо, большое еще раз, Январь.
4. Перечень организаций, которые обязаны уплачивать только квартальные платежи:Январь, подскажите, а если выручка в июне составила 1017,0 тыс.р.(и почти такая же за квартал), будет ли ошибкой, если я в декларации не начислила ежемесячные авансовые платежи?
Сейчас только отправила отчет, я почему то думала, что у вновь созданных если выручка составит более 1500,0 тыс р. тогда нужно начислять..ошиблась
как быть? лучше пересдать корректировочный отчет?
организации, у которых за предыдущие четыре квартала выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) не превышала в среднем 10 млн. рублей за каждый квартал
Это не касается вновь созданных организаций, для них ст.287 (3млн в квартал или 1 млн в месяц)
Январь,подскажите,фирма зарегистрирована 21.122012 г.
в дек. выручка -0
в январ. выручка -0
в февр. выручка -88983
в марте выручка -7542361,заплатила по году налог на прибыль: 2%-1208; 18%-10872.
в апр. выручка -19915224
в мае выручка -23578523
в июне выручка -25338944,мне надо было платить 28.04;28.05;28.06 1/3 от прибыли я ничего не заплатила и в декларации не ставила авансовые платежи,как мне сейчас исправить ситуацию.
И какие сейчас 28.07 я должна сделать платежи и что писать по авансовым платежам в деларации за полугодие?
Сдать уточненки, за 1 квартал и полугодие (если уже сдали)
Налог по итогам полугодия + 1/3 авансового платежа
Суммы авансовых платежей, которые из ваших данных получаютсяи что писать по авансовым платежам в деларации за полугодие?
в январ. выручка -0
в февр. выручка -88983
в марте выручка -7542361,заплатила по году налог на прибыль: 2%-1208; 18%-10872.
Пока ждала ответ ,позвонила в одну аудиторскую фирму ,они меня заверили :в январ. выручка -0+ в февр. выручка -88983+ в марте выручка -7542361=7631347:3=2543782,у вас получается меньше 3000000 за квартал ,значит вы авансовые ,за 1 кв. не платите.Ну что получается они не правы.Все таки и уточненку сдать и авансы за первый квартал оплатить и налететь на пени????
Читайте сами:
Статья 287. Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей
5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.
Вот я десять раз прочитала эту трактовку"если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал",и ни как не пойму надо было платить авансы или нет.
Если у вас
то надо. 7 млн. явно больше одного
Как посоветуете ,уточненку сдать и авансы за первый квартал оплатить и налететь на пени или сейчас ничего не делать ,а за полугодие сдать декларацию и начать платить авансы????
Лично я уточненку за 1 квартал сдавать бы не стала, но в отчете за полугодие авансы начислила. Это не правильный вариант, но поймать вас могут только при проверке, да и занижения налога на текущий момент нет
Январь-Лично я уточненку за 1 квартал сдавать бы не стала, но в отчете за полугодие авансы начислила. Это не правильный вариант, но поймать вас могут только при проверке, да и занижения налога на текущий момент нет.
Спасибо за совет ,уточненку не сдаю,сдаю декларацию за полугодие,оплачиваю 28.07,что получается по полугодию и по результам полученого налога пишу авансовые и делаю первый платеж авансовых(1/3) от полугодовых платежей, тоже 28.07.Верно?
Да
Январь спасибо за ответ,а то как начинаются отчеты мозги отказываються работать.
Вновь созданное предприятие - это срок до года? Наше создано в октябре 2011. Выручка за 4 кв.2012 - 1.630.000, 1 кв. - 3.143.000, 2 кв. - 6.212.000. В первом квартале авансы не начисляла так так, авансы берутся из декларации за 9 мес. Сейчас в среднем за квартал получается 2.746.250. Вот и не пойму начислять авансы или нет. Мы еще считаемся вновь созданным или брать среднюю цифру за четыре квартала и ничего не начислять по авансам?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
