Закрытие месяца 1С:8

[tanchutka]

Организация создана 7 декабря 2010 г. Движения пока нет. Вела в 1С:7, но захотелось изучить 1С:8 (8.2(8.2.13.205)). За декабрь только уставный капитал и 1000 руб. услуги банка. В "семерке" реформацию баланса в конце 2010 г. не делала, а в "восьмерке" - ругается, поэтому сделала. Закрыла декабрь (веду НУ, хоть и малое предприятие, интересно же). В январе 2011 г. вообще никаких перемещений. Закрываю январь, а на последней операции "Расчет налога на прибыль" выдает ошибку:"Не перенесен убыток прошлого года.Обнаружен остаток на начало года на сч.09 по виду "Убыток текущего периода".Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:С кредита сч.09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет сч.09 по виду "Расходы будущих периодов" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду "Убыток текущего периода".С кредита сч.99 в дебет сч.97 по статье РБП с видом "Убытки прошлых лет" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка." Я ничего не понимаю, новичок!, что за "вид" по сч.09, что делаю не так, что надо сделать? Подскажите, пожалуйста. Заранее, спасибо.

[tanchutka]

Кто-нибудь!!??... У меня ситуация слишком тупая, что бы на неё отвечать, или никто не сталкивался? Подскажите, пожалуйста, к кому обращаться: к опытному бухгалтеру или программисту?

[zhenya17]

Воспроизвела Вашу ситуацию на чистой базе:
Дт75 - Кт 80 на 10000р ручной операцией
Дт51 - Кт 75 на 10000р прочим поступлением на р\счёт
Дт91.02 - Кт51 на 1000р прочим списанием с р\счёта

На рисунке приведена оборотка до и после закрытия декабря 2010г. Никакого 09 счёта не возникло. Январь 2011 тоже закрылся без проблем. Посмотрите, есть ли у Вас какие-то отличия в операциях?

[tanchutka]

Спасибо, что откликнулись. До закрытия декабря у меня такая же ОСВ (только еще через кассу УК был). После закрытия по-другому, думаю из-за того,что налог на прибыль считает.

[РитаА]

У нас была подобная ситуация... Пишу со слов коллеги, т.к. закрытием занималась она.
1. Получается, что на 09 счете у Вас образовался отложенный налоговый актив в размере 20% от расходов по услугам банка (1000 руб). И висит этот актив по субконто "Убыток текущего периода", в 2011г. он должен учитываться уже как расходы будущих периодов, для чего Вам нужно перевесить сумму 200 руб. на соотв. субконто по этому же счету.
2. С 99 счетом мы до конца не разобрались, но при формировании анализа счета по субсчетам 99.02.3, 99.02.2. обнаружилось, что по ним висит сальдо на одну и ту же сумму по д-ту и кр-ту. Коллега сформировала проводки в корресп-ции с 97/РБП Убытки прошлых лет (как просит программа), после этого у нас все закрылось. Не уверена, что образовавшееся сальдо изначально корректно, но нам такие проводки помогли...

[zhenya17]

Заново воспроизвела Вашу ситуацию на чистой базе, добавив уставник в кассу, т.е.:
Дт75 - Кт 80 на 10000р ручной операцией
Дт50 - Кт 75 на 10000р приходником
Дт51 - Кт 50 на 10000р расходником
Дт91.02 - Кт51 на 1000р прочим списанием с р\счёта

После этого при закрытии месяца у меня тоже вылез 09 счёт.

Вариантов несколько:
1) Если у Вас малое предприятие и ОНА, ОНО и прочие трудности не нужны, то в учётной политике снимите галку "Применяется ПБУ 18/09" и перезакройте декабрь 2010г. В таком случае 09 счёт у Вас не полезет.
2) Если уж очень хочется понапрягать себя тяжёлым налоговым учётом, то делайте то, что рекомендует 1С, когда пишет ошибку, а именно:
- Закройте декабрь 2010г, кроме шага "Реформация баланса"
- Сделайте ручную проводку на 200руб. Дт 09 РБП - Кт 09 убытки пр.лет
- Проведите в декабре 2010г. шаг "Реформация баланса"
После этого январь тоже будет закрываться нормально. Важно ручную проводку Дт09-Кт09 сделать после шага "Расчёт налога на прибыль", т.к. иначе налог будет посчитан уже с учётом этой проводки.
В общем, не делайте себе головных болей, действуйте по п.1

[tanchutka]

Огромное спасибо всем!!! Все получилось. Декабрь закрылся и январь тоже. А там посмотрим. Буду дальше напрягать себя тяжелым НУ . Хочется все таки разобраться как это все работает.