Документы прошлых периодов:как учесть в текущем?

[Olya09]

Дорогие клерки!..
Мне принесли висящую Дт задолженность,в виде тов.накл и с/ф.Теперь чтобы убрать долг перед поставщиком,я провожу у Учете
Д10К60(76)
Д19,2 К60 -сторно

ЗатемК91,2?К10...помогите что написать в аналитике,когда эти мат-лы были израсходованы на уже сданный обьект.
Если акт по Д91,2К60???
А как Вы поступаете в таких ситуациях?(уточненку однозначно не буду)
счет-фактуры нельзя в текущем учесть?

[Olya09]

Ладно если первый кв 2011,еще можно в расходы взять ? а как в НУ за 2010г?

[Olya09]

91,2 как внереализационные расходы?
если как просроченная 3х лет еще нет

[mvf]

Olya09, а нормальным языком - никак?

Мне принесли висящую Дт задолженность,в виде тов.накл и с/ф

Кто "принес"? Почему "висящая", а не лежащая?

Теперь чтобы убрать долг перед поставщиком

Вам же "принесли" дебеторскую. При чем тут кредиторская?

[Olya09]

mvf, "лежащая"пусть! спокойно она пролежала 2 г. с 2009г

Дт задолженность...убрать "долг поставщика"а не перед поставщиком,извините за неясность выраженных мной мыслей.т.е. была когда-то в N -ом периоде

[Olya09]

расхождения в БУ и НУ правда же? а как это назвать и какими проводками оформить?
В принципе, переплата по прибыли в бюджет...занижение расходов в том периоде.
В этом как их обозначить?!пожалуйста вразумите на путь истинный.
на "Непринимаемые к НУ"посадить?

[Алина78]

у вас предоплата что ли была? а теперь документы поступили? а как вы несуществующие материалы в производство то списали?

[mvf]

дебеторскую

И

"лежащая"пусть! спокойно она пролежала 2 г. с 2009г

Какие проводки были в 2009 г.?

[Olya09]

У нас строительство.никакая не предоплата а реально оказанные услуги просто документов не было.Теперь продублировали вернули затерявшиеся!.
А ведь в этом периоде на себестоимость их не учтешь,т.к. обект сдан.
меня волнует только одно: можно ли включить в налогооблагаемую базу по прибыли в состав других принимаемых расходов?

[Olya09]

И

Какие проводки были в 2009 г.?

В 2009 Д60К51,т.е. только оплата...
Вот а актик на 205т.р. принесли сейчас...Ужос.

[mvf]

http://www.garant.ru/article/285683/

[Olya09]

Спасибо,прочла.Ошибка существенная у нас выявлена после утверждения даты отчетности и подачи.
Буду исправлять по счетам в текущем периодеНДС не приму к вычету и на непринимаемые

[Olya09]

Хотя...несправедливо получается, на "непринимаемые к НУ" ведь это реальные расходы ,которые просто не учли в том периоде.
НЕ будет ли со стороны налоргов вопросов,возникнут разночтения?
Все же,есть ли у кого на практике примеры?

[Январь]

В расходы по налогу на прибыль текущим периодом (ст. 54 НК)
НДС к вычету по дате получения счета-фактуры
А статья про бух.учет.

[Olya09]

Январь, ВОТ СПАСИБО,ПОДДЕРЖАЛ ДОРОГОЙ

[mvf]

ЛА АЯ!

[Olya09]

mvf, простите ,как понять сие восклицание?

ЛА АЯ!

[mvf]

ПОДДЕРЖА

ЛА

ДОРОГ

АЯ

Она девочка.