Наша организация сдала имущество в аренду. Поскольку основная деятельность НДС не облагается, то как у людей с НДСом малознакомых возникли вопросы (может простые, но просьба объяснить).
Арендная плата 40000 в т. ч. НДС 6666,67, расходы по содержанию 10000 в т.ч. НДС 1666,67. Насколько я понимаю в бюджет мы должны уплатить НДС 5000.
Подскажите пожалуйста, как правильно отразить фин. результат от этой операции в декларации по налогу на прибыль:
1. Доходы=40000-6666,67=33333,33
Расходы=10000-1666,67=8333,33
или
2. Доходы=40000-5000=35000
Расходы=10000
