Добрый день!
Компания на УСН (доходы-расходы) закупает товары заграницей и продает в России. При поступлении ГТД формируем себестоимость товаров и распределяем ндс, уплаченный на таможне. В конце 2009 года по ГТД удержали ндс 18%. Он и вошел в себестоимость товаров и списывался в расходах при реализации товаров. в 2010 году стали судиться с таможней на предмет того, что ндс должны были удержать по ставке 10%, а не 18%. Суд в этом году выиграли и таможня вернула сейчас разницу нам на расчетный счет.
Как это отразить, нужно ли теперь перепроводить гтд 2009 годом, переделывать книги доходов и расходов за 2010-2011 (первая реализация была 2010 годом) и сдавать уточненки по УСН (ведь себестоимость товаров стала меньше...и расходов соответственно меньше). Первый раз с таким столкнулась, надеюсь на помощь!
