Задолженность Арендодателя - как правильно списать?

[Аноним]

Добрый день!
Арендодатель не предоставил документов за сентябрь 2009 года по аренде(акт,счет-фактура), хотя оплата за аренду была за сентябрь. Таким образом образовалась дебиторская задолженность за арендодателем Дт 60.02,которая не будет погашена со 100% вероятностью (арендодатель - в стадии банкротства)
Есть подписанный акт сверки на 31.12.2008,по которому арендодатель признает свою задолженность.
На все официальные просьбы погасить задолженность ,арендодатель молчит.
Как списать задолженность, нужно и можно ли создать резерв сомнительного долга по данной дебиторской задолженности и затем списать за счет резерва данную дебиторку ,когда истечет срок исковой давности(отсчитываем 3 года от даты признания задолженности по акту сверки, т.е. 31.12.2011?
Спасибо

[Над.К]

Аноним, ежемесячные акты по аренде вообще не являются необходимостью, потому что там элементарно нечего писать. Так что взяться задолженности просто неоткуда. Если имущество было в аренде у арендатора в сентябре месяце, то он должен за него заплатить арендную плату

[Аноним]

Мы, являемся арендаторами, арендодатель нам сдавал помещение в субаренду по договору субаренды,сам являясь арендаторам по отношению к другому собственнику помещения. И он не предоставил нам счет-фактуру по аренде за сентябрь.Поэтому и образовалась задолженность, оплата не была закрыта. Как списать ее,можно ли создавать резерв по сомнителным долгам по такой задолженности?
Спасибо

[Над.К]

И он не предоставил нам счет-фактуру по аренде за сентябрь.

Это не значит, что Вы не должны были ему платить деньги. Счет-фактура - документ только для расчета НДС, а никак не документ, по которому Вы обязаны платить арендную плату
Никакой задолженности у Вас нет. Если Вы пользовались имуществом в сентябре месяце