Помогите с проводками.

[Аноним]

Помогите пожалуйста с проводками по такой операции.
Мы разместили рекламу нашего поставщика (за его счет + наша наценка) в иностранном журнале. Какими проводками все это отразить? Правильно я понимаю, что здесь агентский договор? И какие документы должны быть от иностранной компании? (у меня есть только счет и все)
Заранее спасибо!

[AZ 2]

Правильно я понимаю, что здесь агентский договор?

не факт.

(за его счет + наша наценка)

как это в договоре прописано?

[Аноним]

В договоре с поставщиком прописано - "Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязанность ..." И просто прописана общая стоимость работ.
Предыдущий бухгалтер провел в 2010г. реализацию этих услуг нашему поставщику (повесив все на 62счет). А услуги за размещение рекламы не провел. В 2011 г. Поставщик нам оплатил, на 62ом все красиво закрылось. Потом мы оплатили ин.журналу (хотя сама реклама была еще в 2010г.). По бухгалтерии висит просто покупка валюты на 57 и все. Мне сейчас нужно провести оплату, так? И нужно сделать поступление этих услуг (но на основании чего? у меня только счет), + поступление в валюте? И что с НДС?

[AZ 2]

"Заказчик поручает, а Исполнитель принимает на себя обязанность ..." И просто прописана общая стоимость работ.

обычный договор на оказание услуг.

Предыдущий бухгалтер провел в 2010г. реализацию этих услуг нашему поставщику

А услуги за размещение рекламы не провел.

это зря, надо было.

нужно сделать поступление этих услуг (но на основании чего?

договор, счет, иностранец акт не дает?

[Аноним]

договор, счет, иностранец акт не дает?

Есть только инвойс и все.
Нужно проводить поступление 2010годом? Поступление в валюте?
Должны ли мы были уплатить еще НДС в бюджет при оплате иностранцу?

[AZ 2]

Нужно проводить поступление 2010годом?

не-а.

Поступление в валюте?

что имеете ввиду. Вообще-то учет в РФ ведется в рублях

Должны ли мы были уплатить еще НДС в бюджет при оплате иностранцу

[Аноним]

Почему услуги провести можно провести 2011г.? ведь заказчику мы реализацию сделали 2010годом.
У меня счет в евро, поступление проводить в рублях по какому курсу? или по курсу на день оплаты?
Получается мы потом еще и возмещать должны эту сумму из НДС?

[AZ 2]

Ошибки в БУ исправляются в текщем периоде - см. ПБУ 22/2010. Сначала поступление идет по курсу на день оприходования, затем при оплате будут курсовые разницы.

Получается мы потом еще и возмещать должны эту сумму из НДС?

ну если вы имеете на это право, то да.

[Аноним]

Ошибки в БУ исправляются в текщем периоде - см. ПБУ 22/2010.

А как исправления в НУ провести? В НУ все-равно придется подавать уточненку по ндс и прибыли?

[Аноним]

ну если вы имеете на это право, то да.

как понять имеем ли мы на это право?

[AZ 2]

НУ все-равно придется подавать уточненку по ндс и прибыли?

по прибыли необязательно, у вас же расходы увеличиваются, следовательно, налог к уменьшению будет, поэтому можете учесть в текущем периоде.
А НДС вы возмещаете после его уплаты в бюджет, а этого еще, как я понимаю, не было.

[AZ 2]

как понять имеем ли мы на это право?

Вы налогоплательщик НДС?