Документы от поставщика оприходованы разными кварталами

[arli]

Нужен совет: счет фактура от поставщика выписана 28.12.10, а оприходовала я ее 11.01.11, т.е другим кварталом. Как вы думаете, если я переделаю как положено на 4 кв 2010 - у меня получается НДС к уменьшению, а в 1кв 2011 к доплате на туже сумму. Для налоговой приложу пояснительную записку в связи с чем так получилось. Грозит проверкой?

[Январь]

Налог к уменьшению - это итог по всей декларации? Точно камералить будутю
И вообще, зачем вам эти уточненки?

[arli]

Налог к уменьшению - это итог по всей декларации?

Если переделать документы правильно, то за 4кв заплатили 4000,00 а надо было 3000,00; а в 1 кв заплатили 5000,00 а нужно было 6000,00.
Если камералка, то конечно оставлю без изменений Спасибо.

[BorisG]

Если камералка, то конечно оставлю без изменений

Во-первых, камералка - это любая проверка правильности декларации, и она есть всегда. Но не всегда она сопровождается требованием о представлении документов.
В данном случае этого не просматривается.
И во-вторых, зачем исправлять то? Реально товар поступил в январе?

[arli]

Реально товар поступил в январе?

Оплата была 17.01.11, а вот товар возможно получили и раньше, но документы дали после оплаты, поэтому и оприходовали уже январем. Конечно это моя ошибка.

зачем исправлять то?

Счет фактура на товар декабрем идет. Разве так можно оставить?

[Январь]

arli, если вы товар приходовали в январе, то при попытке получить вычет в декабре точно проблемы получите.
Оставьте как есть. Получение счета-фактуры отразите в журнале январем, и всё правильно будет

[Присцилла]

У меня примерная ситуация: документы (сет-фактура и накладная ТОРГ-12 )выписаны 30.03.2011 на взаимозачет, но по невнимательности они не были оприходованы в 1-ом квартале. Я могу их оприходовать 01.04.2011, т.е во 2-ом квартале? Если будут проверять НДС, книгу покупок, у ИФНС вопрос не возникнет, почему я так сделала?

[Январь]

Я могу их оприходовать 01.04.2011, т.е во 2-ом квартале?

А вы по другому теперь и не можете сделать.

Если будут проверять НДС, книгу покупок, у ИФНС вопрос не возникнет, почему я так сделала?

Возникнут - ответите

[Присцилла]

Возникнут - ответите

Cпасибо! Успокоили