налог с прибыли и НДС

[lereti]

НКО заключила договор на изготовление шкафов, заказчик перечислил деньги на расчетный счет 24.000.какие налоги нужно платить с этой суммы? правильно ли я понимаю что нужно заплатить 20% на прибыль и 18 ндс? дело в том что я еще только учусь, а возможности взят опытного бухгалтера у организации нет.помогите НКО находится на общем режиме налогообложения

[AZ 2]

нужно заплатить 20%

пока что нет, это только аванс.

ндс

по расчетной ставке 18/118

[lereti]

c НДС стало более понятно 24.000 получается 4320 уходит в оплату ндс. как быть с прибылью? 24.000 это полностью расчет по договору.

[AZ 2]

24.000 это полностью расчет по договору.

а вы шкафы уже сделали?

[OlgaK]

c НДС стало более понятно 24.000 получается 4320

нет, не понятно... 24000*18/118 = 3660,84
Прибыль 24000-3660,84 = 20339,16*20% = 4068
Это теория, а у вас других расходов нет?

[AZ 2]

OlgaK, это вы с чего взяли

Прибыль 24000-3660,84 = 20339,16*20% = 4068

[lereti]

да шкафы сделали, сдали. как только они приняли их и перечислили нам деньги на расчетный счет.

ежемесячно наши расходы составляет
з.п 12.000
охрана 3.000
электроэнергия ~5.000
налоговые отчисления( в пенсионный, ндфл и в фсс) ~5.500
ну и закупка материалов( метал листы и тому подобное) ~ 10.000
их все нужно учитывать при расчете налогооблагаемой прибыли?

простите если вопрос вам кажется простым.но я не понимаю механизм

[AZ 2]

как только они приняли

тогда пост 2 аннулируется.
(24000 - НДС) в доходы.
А это расходы, связанные с предпринимательской деятельностью?

[lereti]

А это расходы, связанные с предпринимательской деятельностью?

вобщем то из перечисленного к расходу по выполнению договора можно включить только покупку металлического листа? или это уже из другой оперы?

выходит 24.000 - ндс(3.660,84)= налооблагаемая прибыль 20.339,16
прибыль*20%=4068 уплатить налог с прибыли.верно?

[Segnier Sergio]

20339,16 минус
з.п 12.000
охрана 3.000
электроэнергия ~5.000
налоговые отчисления( в пенсионный, ндфл и в фсс) ~5.500
ну и закупка материалов( метал листы и тому подобное) ~ 10.000
Итого убыток -15 160,84руб *20%= 3032,17руб - Отложенное налоговое обязательство.

[lereti]

cпасибо

[Segnier Sergio]

Да в общем то радоваться Вам нечему! Убыток дело нехорошее... т.к. согласно ПБУ18 и в уставе любой организации указано, что она должна приносить прибыль и создана она именно для этих целей, а если вы работаете в убыток это прямо указывает что вы не соблюдаете ни ПБУ, ни цели создания Вашего ЮЛ ни НК РФ и грозит весьма долгими и неприятными объяснениями с ИФНС.....

[AZ 2]

Segnier Sergio, есть еще и ГК, где говорится о рисках ведения предпринимательской деятельности.

[Segnier Sergio]

AZ 2, Согласен, есть такое дело. Только они это будут ИФНС доказывать, что рисковали и пролетели...

[Andyko]

вопрос о переходе на осно перенесен сюда

[lereti]

.к. согласно ПБУ18 и в уставе любой организации указано, что она должна приносить прибыль и создана она именно для этих целей

у нас некоммерческая организация то есть прибыли и быть не должно все деньги идут на уставные цели, благоустройство и тому подобное
за ответы спасибо)
а отложенное налоговое обязательство должно быть погашено со временем?

[AZ 2]

а отложенное налоговое обязательство должно быть погашено со временем?

в принципе, да

[Segnier Sergio]

lereti, Пардон, не дочитал что вы некоммерческие, тогда конечно благоустраивайтесь и тому подобное, но ОНО со временем должно быть погашено в последующих периодах, когда сработаете с прибылью.... Некоммерческим тоже не запрещено извлекать прибыль, но как вы уже сказали направлять ее на цели создания Некоммерческой организации....