Налоговый расчет поавансовому платежу по налогу на имущество за 1 полугодие

[Zelenyichernova]

Подскажите неопытному бухгалтеру- как правильно посчитать остаточную стоимость имущества (ОСИ) на 01.05, на 01.06, на 01.07.2011 в налоговом расчете по налогу на имущество?
За 1 квартал я считала так:

Ост.стоимость имущ. на 01.01.2011=Сальдо по дебету ОСВ счета 01.01 на 31.12.2010 минус сальдо по кредиту ОСВ счета 02.01 на 31.12.2010

Ост.стоимость имущ. на 01.02.2011: Из ост.стоимости имущества на 01.01.2011 я вычитала амортизацию за январь и получала ост.стоимость имущ.на 01.02.2011
И т.д. на 01.03 и на 01.04
Но в апреле 26.04.201 был передан по авизо сейф в головную организацию.
Теперь, если считать, как раньше остаточную стоимость например на 01.05.2011(т.е. вычитая из ост.стоим.имущ. на 30.04.2011 амортизацию за апрель), то появляются несовпадения с тем, как посчитана программой в налоговом расчете остаточная стоимость на 01.05.2011:
Программа берет Дт счета 01 на 30.04.2011 и вычитает Кт счета 02 на 30.04.2011, соответственно в итоговое сальдо по Дт 01на 30.04.11 не попадает стоимость переданного сейфа, а в итоговое сальдо по Кт 02 на 30.04.11 попадает начисленная амортизация в том числе и по сейфу.
Правильно ли программа делает?
Спасибо

[AZ 2]

Но в апреле 26.04.201 был передан по авизо сейф в головную организацию.

как это отражено?

Программа берет Дт счета 01 на 30.04.2011 и вычитает Кт счета 02 на 30.04.2011,

вообще-то правильно делает

[Аноним]

Авизо формирует следующие проводки:
Д 26 К 02.01 амортизация сейфа за апрель
Д 02.01 К 79.01 списана амортизация накопленная
Д 79.01 К 01.01 списана балансовая стоимость

[AZ 2]

Теперь, если считать, как раньше остаточную стоимость например на 01.05.2011(т.е. вычитая из ост.стоим.имущ. на 30.04.2011 амортизацию за апрель), то появляются несовпадения

если есть поступление или выбытие ОС, то такая методика неприменима. Легче считать Д01 - К02