ЕНВД и УСН, оптовая продажа, НДС...

[Wirta]

Внезапное помутнение рассудка...
Фирма на ЕНВД, основной вид деятельности - розничная торговля, но иногда случаются сделки, относящиеся к оптовой продаже (УСН)... И тогда нужно сделать исправительные проводки.
Учет ведется в продажных ценах.
пример, продали товар за 1000 рублей, себестоимость - 700 рублей
41.2 - 42 300 сторно
41.2 - 60.1 700 сторно
41.1 - 60.1 700
90.2 - 41.1 700
62.1 - 90.1 1000

Это правильно?
Вопрос - как быть с НДС, который должен ОТДЕЛЬНОЙ СТРОКОЙ быть записан в книге доходов и расходов? Тогда так должно быть?
41.2 - 42 300 сторно
41.2 - 60.1 700 сторно
41.1 - 60.1 593,22
90.3 - 60.1 106.78
90.2 - 41.1 700
62.1 - 90.1 1000

[echinaceabel]

41.1 - 60.1 593,22
90.3 - 60.1 106.78
90.2 - 41.1 700

С чего вы вдруг с 41.1 списываете на 90.2 - 700, если у вас там только 593.22.

90.3 - 60.1 106.78

Заведите на сч. 41 субсчет - НДС по приобретенным товарам (он ведь учитывается в стоимости товаров), тогда будет 41.1.1 - 60.1 106.78, и затем с 41 спишите на сч.90.2 всю стоиомсть - 700.

[Wirta]

С чего вы вдруг с 41.1 списываете на 90.2 - 700, если у вас там только 593.22.

Заведите на сч. 41 субсчет - НДС по приобретенным товарам (он ведь учитывается в стоимости товаров), тогда будет 41.1.1 - 60.1 106.78, и затем с 41 спишите на сч.90.2 всю стоиомсть - 700.

С чего вы вдруг с 41.1 списываете на 90.2 - 700, если у вас там только 593.22.

Да, конечно... Из предыдущего копировала, не исправила...
Кроме этого, все верно, да?
90.3 закрываем в обычном порядке на 90.9

[echinaceabel]

90.3 закрываем в обычном порядке на 90.9

А куда ещё?