И опять строка 210 Декларации по прибыли........

[Ирина Мусатова]

Ситуация следущая: за 3 кв. 2010 выручка была больше 3 млн - и мы стали платить ежемес. авансовые платежи по Налогу на Прибыль.
В строке 290 за 3 кв. - 154789-00
За 1 кв 2011 - стр. 210=стр. 290 за 3 кв = 154789.
Стр. 180 за 1 кв. - 21454.
Налог на Прибыль за 1 кв. - к уменьшению.
В 1 квартале 2011 года мы также платили авансовые платежи по НПр - эти платежи равны ежемес.авансовым в 4 квартале 2010 г.
За 1 квартал выручка была меньше 10 млн. руб - и теперь мы не обязаны платить ежемес.авансовые по НПр. (То есть стр. 290 за 1 кв =0)
Теперь заполняю Декларацию по Прибыли за 2й кв. 2011:
стр.180 за 2 кв. - 95239.
стр. 210=стр. 180 за 1 кв. (21454) +стр.290 за 1 кв. (0): 21454-00.
И у меня возникает в строке 270 и 271 - сумма налога на Прибыль к доплате - Я права???.
НО: фактически у меня переплата по НПр. (из-за авансов, уплаченных в 1 кв.2011) - чтобы зачесть эту переплату мне нужно написать письмо о зачете в налоговую или все-таки запихнуть эти авансы в стр 210 чтобы переплата потразилась и в декларации????
Помогите, пожалуйста. Буду очень благодарна.

[Январь]

Запихивать лишнее в 210 строку не надо. А переплату просто учесть при фактической оплате.

[Ирина Мусатова]

Думаю, письмо в налоговую о зачете налога в счет переплаты все-таки написать - с указанием сумм переплаты. Как считаете? А то есть мнение, что без такого письма они переплату не зачтут.

[Январь]

По налогу на прибыль написано:
Статья 287. Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей

По итогам отчетного (налогового) периода суммы ежемесячных авансовых платежей, уплаченных в течение отчетного (налогового) периода, засчитываются при уплате авансовых платежей по итогам отчетного периода. Авансовые платежи по итогам отчетного периода засчитываются в счет уплаты налога по итогам следующего отчетного (налогового) периода.

Т.е. и без письма должны засчитываться, но можете и написать

[Русяй]

Доброго времени суток!
Нужна помощь начинающим)
За 1 квартал исчислен и уплачен налог на прибыль 38 т.р. Формируем отчетность за полугодие и получаем налог на прибыль 28 т.р. В 1С при заполнении декларации не формируется автоматическое заполнение строк 220 и 230 (ввели руками). В итоге получили 10 т.р. к уменьшению. Помогите пожалуйста разобраться в 2 вопросах: 1) почему не формируется автоматическое заполнение указанных строк (может это наша ошибка, а не программы)? 2) какими проводками необходимо отразить уменьшение налога на прибыль на 99 и 68 счетах? Заранее спасибо!

[Январь]

1) почему не формируется автоматическое заполнение указанных строк

Потому что программа так работает

2) какими проводками необходимо отразить уменьшение налога на прибыль на 99 и 68 счетах?

Сторно 99 - 68 на 10 тыс.