нет счет-фактуры

[Nattallek]

У нас была поставка товаров в янв.2010 г.,на нее нет счет-фактуры,хотя НДС выделен.При оприходовании сумму НДС отнесли на сч.19.3,в зачет по НДс не брали. Так и висит на 19,3 . Правильно ли будет если мы спишем ее на сч.91,2 и уменьшим налогооблагаемую базу по налогу на прибыль?Счет-фактуру уже получить нельзя

[Январь]

Списать правильно
Налогооблагаемую базу по прибыли уменьшить не правильно