Импорт. Покупатель и грузополучатель - 2 разных юр.лица. В ГТД указан грузополучатель (покупатель нигде не звучит). Как в этом случаем покупателю принять к вычету таможенный НДС? (Если можно со ссылочками на НПА)
Импорт. Покупатель и грузополучатель - 2 разных юр.лица. В ГТД указан грузополучатель (покупатель нигде не звучит). Как в этом случаем покупателю принять к вычету таможенный НДС? (Если можно со ссылочками на НПА)
Все люди как люди... а я королева!!!
Аванс на таможню платит покупатель? Контракт с поставщиком у него?
даАванс на таможню платит покупатель?
да, контракт с покупателем, и в нем указано кто является грузополучателемКонтракт с поставщиком у него?
Все люди как люди... а я королева!!!
Я бы запросила отчет о расходовании денсредств по конкретной платежке.
Вообще? гр.9 что?Сообщение от _YA_
У меня тоже г/получатель указано другое ю/лицо (склад хранения), в остальных графах (9,14) мы указаны. НДС к вычету спокойно берем.
Прошу прощения, что вторгаюсь в Вашу тему. Есть задачка, прошу помощи!!
Фирма А на ОСНО берёт у фирмы Б на ОСНО предоплату в размере 100% от стоимость товара- 5 млн. рублей 1 сентября 2011 года.
Фирма А покупает товар в Германии. Срок изготовления товара 2 месяца. Т.е. товар приедет на таможню в конце октября и соответственно товарную накладную фирма А фирме Б отпишет в конце октября.
Часть полученной ПО в размере 3 700 000 рублей фирма А переводит на счёт производителя. Товар у фирмы-производителя фирма А покупает без НДС, но обязана заплатить НДС на таможне в конце октября.
В начале октября фирма А сдаёт отчётность за квартал, где у неё 5 млн. рублей аванса. Она должна в бюджет заплатить 750 т.р???
Тогда ей не хватит заплатить НДС на таможне!
1. Можно ли сделать авансовый платёж на таможню в третьем квартале и поставить к вычету до того, как техника прийдёт на таможню? На тот момент точная сумма же не будет известна- получается никак нельзя?
2. Какие есть выходы из ситуации?
Спасибо огромное всем, кто откликнется!
Да.Она должна в бюджет заплатить 750 т.р???
Нет.Можно ли сделать авансовый платёж на таможню в третьем квартале и поставить к вычету до того, как техника прийдёт на таможню?
Получается, российская компания не может закупать товар за границей, если размер прибыли меньше двойного НДС+налога на прибыль? А если доход при этом 300 т.р? Агентский договор нельзя заключать, к сожалению, в этом случае.
Уважаемая, Тоня, скажите пожалуйста, а может компания А сразу заплатить авнсовый платёж на таможню, перевозчику и положить платёжку в банк на НДС? Т.е. денег на НДС не хватит, но платёжка будет лежать на картотеке?
И когда можно будет перезачесть, уплаченный НДС? Т.е. можно ли когда-нибудь можно будет забрать платёжки с картотеки? Или деньги всё равно сначала нужно заплатить?
На 750 тыщ? А смысл? Учитывая ограниченный срок действия платежного поручения.и положить платёжку в банк на НДС?
В 3 кв. Продадите товар, начислите НДС, заявите к вычету таможенный НДС и НДС с аванса от покупателя. Если больше никаких операций нет, получение декларацию к возмещению.И когда можно будет перезачесть, уплаченный НДС?
Тоня, а мы получается продаём в 4-м.
Прошу прощения за тупость. Я нашла сейчас похожую тему- долго искала- со вчерашнего дня ищу.
Там написано, что фирма должна заплатить 762711 авансового НДС+666 000 на таможне НДС. Если всё сложить, то это гораздо больше, чем 5 млн.
Ага, перепутала. Все операции в 4 кв.Тоня, а мы получается продаём в 4-м.У меня 762+666 тыщ явно меньше 5 мил.Если всё сложить, то это гораздо больше, чем 5 млн.
Ну я имела ввиду все операции: 3 700 000 на покупку валюты изготовителю+762 711 НДС с аванса+666 000 таможенного НДС+ 250 000 перевозчику= 5 378 711+ налог на прибыль.
Тоня, а есть какие-нибудь варианты?
Понимаю, что есть договр займа от покупателя, но не рискованно ли это? Покупатель может не согласиться- это раз. Во-вторых в любой момент может отказаться от покупки. Но скорее всего всё-таки не согласится- слишком много рисков для него.
На 4 кв. уплату аванса нельзя перенести? Агентирование не подходит?
З.Ы. Таможенный НДС вас никто не заставляет в 3 кв. платить.
Агентирование- нет. У нас дилерский с заводом- и это единственное, на что завод идёт. Мы только начинаем работать с этим заводом.
Ну мы таможенный всё равно заплатим в начале 4-го, когда привезём. Сумма же от этого не меняется? Мы же на таможне не можем сказать: мы уже с аванса заплатили. Или можем как-то перезачесть?
Никак. Вы на таможню платите не НДС даже, а аванс, в котором несколько видов налогов/сборов/пошлин. Думайте откуда (у кого) взять входящий НДС.
Да где же его взять?
Фирма после годового перерыва возобновляет деятельность. Подписали дилерский договор с заводом, но срок изготовления 2 месяца. Т.е. начиная с сегодняшнего дня, сделка будет переходящей.
Насколько вообще легко перезачитывать НДС?? Знаю, что бухгалтер подавала на возврат на Р/с 100 000 перепласенного НДС- отказали. А перезачесть?
Куда и что перезачесть то хотите? НДС, который по итогам 4 кв. вылезет к возмещению?
Да, совершенно верно, его!
Легко ли перезачесть, если в 4-м квартале у нас будет анологичная сделка, переходящая на 1-й квартал 2012 года?
Это где как....В рамках одной сделки вы за 3 кв. заплатите свои 750 тыщ. По итогам 4 кв. к возмещению, камералка с истребованием документов в течение 3 мес., если подтвердят налоговики правомерность заявленных вычетов - к концу весны зачтете этот НДС в счет уплаты любого федерального налога или попросите вернуть на р\с. Но если в 4 кв. по аналогичной сделке вы опять получите аванс, то как раз авансовый НДС может перекрыть возмещение. Считайте.Легко ли перезачесть,
Последний раз редактировалось Тоня; 01.08.2011 в 14:37.
Спасибо!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием