Экспорт_Декларация по НДС

[Аноним_1]

Здравствуйте!
Предоплата за продукцию получена в марте в полном объем. В апреле все отгружено, есть ГТД с отметкой "выпуск разрешен". При оформлении декларации по НДС за 2 квартал 2011г. обнаружила, что пакет документов не собран (так как нет отметки "Вывоз разрешен").
1) Нужно ли отражать отгрузку в декларации во втором квартале???;

2) восстановленный НДС по материалам нужно отражать в 4 разделе 5 столбце??? и еще в 3 разделе строка 100? он у меня почему-то попадает в раздел налоговые вычеты стр. 130 и уменьшает размер этого вычета.

[Тоня]

1. Не нужно.
2. Хотите восстановить НДС, который ранее принят к вычету и относится к экспортной отгрузке?

[Аноним_1]

1. Не нужно.
2. Хотите восстановить НДС, который ранее принят к вычету и относится к экспортной отгрузке?

Да.
Получается, что его восстанавливать тоже нужно в том периоде, когда все документы будут собраны?

[Тоня]

В периоде отгрузки, если не хотите бодаться с налоргами.

[Аноним_1]

А где нужно отразить в деrларации сумму восстановленного налога?

[Тоня]

В 3 разделе по стр. 100

[Аноним_1]

Спасибо за помощь!
А восстановленный налог будет отражен в книге покупок????

И еще вопрос, после того, как пакет для подтверждения ставки 0% будет собран, то эту же сумму восстановленного налога надо будет отразить в 4 разделе 3 столбце???

[Тоня]

А восстановленный налог будет отражен в книге покупок????

Продаж. Вы ж увеличиваете обязательства перед бюджетом.
Да, в периоде сбора документов, заявите этот вычет в 4 разделе.

[Аноним_1]

Спасибо!Очень помогли!