 |
Здравствуйте, в договоре прописана предоплата 100%, в течение 5 дней после поступления предоплаты выставляю счет-фактуру на аванс, ее же отражаю в книге продаж, с этого аванса плачу НДС, товар заказчику еще не поставлен, поэтому счет-фактуру по факту не выставляю, когда отгрузим, тогда счет-фактуру сделаем, но в книгу продаж в 3 квартале она не попадет, так? И еще вопрос, в какой строке Декларации по НДС отражать сумму с аванса?
Кто "она"? Вы уже сейчас уверены, что в 3 квартале ничего продавать не будете?но в книгу продаж в 3 квартале она не попадет, так?
Best regards, Михаил
mvf, объясните пожалуйста всю цепочку выставления счета-фактуры на аванс, отражения ее в книге продаж при условии, что предоплата прописана в договоре и счета-фактуры по факту отгрузки товара, но уже в следующем квартале, и в каких строках декларации по НДС отразить аванс, спасибо заранее
если отразить аванс полученный от покупателя в строке 070, что отражать по строке 200 и в какой момент, если отгрузки еще не было
или так: во 2 квартале по строке 070 сумма аванса и сумма НДС, в 3 квартале будет отгрузка товара, сумму аванса ставлю в строку 200, сумму реализации в строку 030 или 010?
Сообщение от mirka
сумму реализации в строку 030 или 010?
010
почему 010, а не 030?
ничего не понимаю, если в строку 010 ставить, то НДС к уплате получается больше естественно, чем по ставке 18/118, мне сумму аванса по строке 070 увеличивать что ли?
А с чего вы решили свою реализацию по расчетной ставке облагать?почему 010, а не 030?
Это как у вас так получается?если в строку 010 ставить, то НДС к уплате получается больше естественно, чем по ставке 18/118
Противоестественно
Январь, по какой ставке считать НДС с аванса - 18% или 18/118?
mirka, НДС с аванса - по расчетой ставке, НДС с реализации по обычной ставке.
При этом налоговая база для авансов включает НДС, для реализации не включает, и суммы НДС должны одинаковые получаться.
mirka, Вы как-то лихо переходите от "суммы реализации" к "НДС с аванса".
Best regards, Михаил
Январь, расчетная ставка 18/118 для аванса, так?
Расклад такой, если аванс и реализация прошли в одном квартале, то: стр. 030 -5192000 18/118 792000
стр. 070 -5192000 сумма НДС 792000
стр. 200 - 792000
стр. 230=792000
Последний раз редактировалось mirka; 19.07.2011 в 09:53.
Дарасчетная ставка 18/118 для аванса, так?
Откуда взялась 030 строка? Не трогайте ее. Реализация - 010то: стр. 030
Но ведь 030 строка это и есть реализация по расчетной ставке 18/118
А читать не пробовали, что вам пишут?Но ведь 030 строка это и есть реализация по расчетной ставке 18/118
Тогда так:
Так правильно
То что пишут читаю, да не всегда с первого раза доходит, спасибо за участие, Январь
А в книге продаж будут обе счет-фактуры (на аванс и реализацию)?
Да. А в книге покупок запись на основании счета-фактуры на авансА в книге продаж будут обе счет-фактуры (на аванс и реализацию)?
В счет-фактуре на аванс заполняю графу к платежно-расчетному документу, а в счет-фактуре на реализацию графу пустую оставляю?
Нет. Аналогично.
Best regards, Михаил
Как выглядит эта запись?
В каком смысле "как выглядит"? В виде ссылки на счет-фактуру на аванс...Как выглядит эта запись?А в книге покупок запись на основании счета-фактуры на аванс
Получается счет-фактура на аванс фигурирует как в книге продаж так и в книге покупок
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
