убыток
помогите разобраться начинающему бухгалтеру: по оборотке получился дебетовый остаток на 99 счете аж в 470 тысяч. Я вот гадаю-могло так получиться потому, что я списала во 2 кв. НДС с 76АВ счета? Просто реализация прошла давно, а вот НДС на 76АВ висел,причем приличная сумма (какой то глюк программы был).
А почему вы этот НДС на убыток списали? Правильнее было б уточненку подать по НДС
да я тут вообще ничего понять не могу-я тут новый человек, для себя весь этот ндс рассчитала, получается что сдавалось все правильно, а чего тогда по реализованным услугам висел он как авансы полученные на 76АВ?
Разве при реализации товара, по которому получен был аванс, этот аванс не закрывается?
при реализации товара должны были быть сделаны проводки Дт.68.2 Кт.76АВ. Если они не были сделаны, разберитесь к каким периодам они относятся, восстановите НДС и подайте уточненные декларации по НДС, вместо списания на сч. 99
а я собственно и не списывала их на 99 счет, я внесла сумму ндс в книгу покупок "вычет ндс с полученных авансов" и таким образом эта сумма ушла с 76АВ.
тогда этот ндс к убытку не имеет никакого отношения
ну и славно...Спасибо!! Просто вроде денежков многопришло, но и много потрачено во 2 кв, я думала будет хоть маленькая прибыль, а тут такой убыток, причем я внятно объяснить в данный момент диркутору не смогу,почему такой убыток. Вот теперь сижу и пытаюсь понять, как так меня 1С закрыл..
Сообщение от Vishka
теперь вот что: в декларации по прибыли убыток вышел 84 тысячи, а в ф.2 показывает то,что в оборотке-это правильно?
откройте карточку 99 за полугодие, откуда такое сальдо? с каких счетов?
90 и 91 - обычно
такое может быть, а правильно ли это - вам видней
если другой корреспонденции нет, откройте анализ счета 90 и 91 и делайте выводы. Например, могут быть большие косвенные расходы при небольшом объеме реализации.
могут быть штрафы, пени, налог на прибыль...
спасибо, сейчас буду раскапывать
могут быть, но изначально причины убытка в доходах-расходах
на 90 счете реализация и регламентные операции по закрытию месяца (корректировка выпуска продукции), на 91 счете небольшая сумма штрафов около 15 тысяч, а на 99 счете только те операции, которые по закрытию месяца-опеределение финрезультатов, налог на прибыль за апрель, май. А вот за июнь сумма красным и с минусом как раз около 450 тысяч.
найдите причину этой проводки, что за операция подразумевается под данной проводкой
перепровела закрытие месяца за апрель,май без расчета налога на прибыль, за июнь провела с расчетом налога- с 99 счета сумма вместо красной стала черной, но все та же. Это определение финрезультатов
в 1 кв. убыток был 370000, во 2 кв. 470000, Объемы выполнения работ растут и растут расходы..
в 1 кв. убыток был 370000, во 2 кв. 470000, Объемы выполнения работ растут и растут расходы..
Висит тоже большущая сумма полученных авансов, по которым работы еще не выполнены
проводка на 450 тысяч какая?
перепровела закрытие месяца за апрель,май без расчета налога на прибыль, за июнь провела с расчетом налога- с 99 счета сумма вместо красной стала черной, но все та же. Это определение финрезультатов[/quote]
а мы платили налоги во 2 кв. огромную сумму (до этого почти год ничего не платили, вот и набежало,налоги+пени) это как то влияет на финансовый результат? это же тоже наши расходы
платили или начисляли?
перепроведите все единообразно, напишите проводки по 99, Дт Кт
платили, начислены они были еще начиная с 1кв.2010г.
перепровела, получилось красным вот что:
Д 99.01.1. - 46238,76 К68.04.1.
Д 99.01.1. - 416148,83 К 68.04.1
написано "регламентная операция, налог на прибыль"
Vishka, вы бы вместо того, чтобы закрытие месяца по сотне раз перепроводить, проанализировали, что у вас за расходы, и должны ли они идти в уменьшени прибыли сейчас.
1с - это всего лишь программа, она вам правильно может ничего не посчитать.
В книгу покупок какого периода?
эти проводки означают, что ранее, с начала года была прибыль в НУ и регламентыми операциями были сделаны проводки черным Дт 99.01.1 Кт. 68.04.1.
Теперь нарастающим итогом программа "увидела" что прибыль стала меньше (либо убыток) в НУ, делает корректирующие проводки, уменьшает налог на прибыль
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием