Про постоянные и временные разницы

[dct ybrb pfyzns]

Здравствуйте, уважаемые форумчане!
Подскажите пожалуйста, если в организации с начала года ведется учет постоянных и временных разниц с целью выполнения ПБУ 18/02, придется его вести до конца года? Или все таки можно от него отказаться в середине года? Извините, если вопрос глупый, просто раньше никогда с этими разницами не работала, а сейчас пришла работать в организацию, где предыдущий главбух вел учет по ПБУ 18/02, несмотря на то, что организация маленькая и соблюдать это ПБУ ей не обязательно.

[Январь]

Учетная политика в середине года не меняется
Много разниц?

[dct ybrb pfyzns]

На конец 1 квартала на 99 счете есть постоянная разница 10765,15 и еще есть 09 счет там сумма 9027,83.
Вообще взаимосвязи не улавливаю. И сейчас когда запустила "Закрытие месяца" в налоговом учете вообще какие-то странные суммы проводятся. Например, Д90.2.1 К20.1 2*634*175,87, в то время как по бух учету идет проводка на сумму 40*232,53. Что за миллионы? голову уже сломала. Помогите разобраться пожалуйста.

[dct ybrb pfyzns]

09 счет же должен появляться если есть временные разницы, но на конец 1 квартала их нигде не числится, почему же тогда на 09 счете числится сумма??

[FA]

Поменяйте УП декабрем прошлого года и спишите все эти разницы на фиг.

[dct ybrb pfyzns]

Поменяйте УП декабрем прошлого года и спишите все эти разницы на фиг.

А куда списать? Фиг - это какой счет?

И в каком периоде списать? во втором квартале?

[FA]

Все проводки 2011 года отсторнировать как ошибочные - УП же поменялась в декабре, а вы забыли
Сальдо по счетам 09, 77, которое было на начало 2011 - списать на 84.

[Puzik]

На конец 1 квартала на 99 счете есть постоянная разница 10765,15 и еще есть 09 счет там сумма 9027,83.
Вообще взаимосвязи не улавливаю. И сейчас когда запустила "Закрытие месяца" в налоговом учете вообще какие-то странные суммы проводятся. Например, Д90.2.1 К20.1 2*634*175,87, в то время как по бух учету идет проводка на сумму 40*232,53. Что за миллионы? голову уже сломала. Помогите разобраться пожалуйста.

а какая может быть взаимосвязь между 99 и 09? Только вам известно, в чем разница между бухгалтерским и налоговым учетом.

09 счет же должен появляться если есть временные разницы, но на конец 1 квартала их нигде не числится, почему же тогда на 09 счете числится сумма??

Где должны числиться на счетах бухгалтерского учета разницы? Они в налоговых регистрах скорее всего.