ИП на ОСНО, вопрос по НДС

[Элайджа]

Ситуация такова: Есть ИП на ОСНО, занимается установкой пластиковых окон, дверей, а также ремонтами. За 2 года окна и прочее устанавливались только физ. лицам.(подписывали договоры). Окна закупали у разных ООО (в последнее время с одним ООО с дилерским договором и скидкой) , также двери и материалы в различных магазинах. Два месяца назад был крупный заказ на окна с юридическим лицом. Т.к. ИП на ОСНО получается платим 13% НДФЛ, но вопрос возник с НДС. Должны платить или нет? Окна и материалы для установки покупаем у ООО со скидкой в 20%, ООО - плательщик НДС, клиенту продаем эти окна без наценки. Т.е есть прибыль получаем за счет цены установки новых окон, доставки и демонтажа старых окон. Заявление на освобождение от НДС не писали. Но некоторые специалисты (в том числе и в налоговой) говорят, что мы не должны НДС платить. Так ли это? Если да, то почему? Подскажите пожалуйста.

[Над.К]

.к. ИП на ОСНО получается платим 13% НДФЛ, но вопрос возник с НДС. Должны платить или нет?

Не поздновато вопрос возник, раз уже два года работает?
Конечно должны платить, раз не получали освобождение по ст.145 НК. Реализация товаров или услуг у ИП на ОСНО облагается НДС. А получается НДС к уплате в бюджет или нет, надо считать каждый квартал по книгам покупок и продаж. И сдавать декларацию по НДС

[бух2007]

НДС надо платить. Можно отразить в декларации вычет. Но в любом случае НДС будет к доплате.

[Andyko]

вопрос возник с НДС. Должны платить или нет?

почему возник, вы раньше его не платили, что ли?

[Элайджа]

Раньше не платили, человек, который ИП открыл вообще не знал, что должен НДС платить. И хочет перейти теперь на УСН.

[Над.К]

Ну от прошлого НДС его никто не освободит уже. И перейти на УСН он может только с 1 января 2012 года

[Элайджа]

Спасибо за информацию. А когда ИП покупает окна и потом предоставляет клиенту (физ. лицо или юр. лицо) это считается как продажа? И если в документах для клиентов будем указывать цену окон без учета дилерской скидки (20% которая), как быть с НДС? Как рассчитывать?

[Andyko]

а какие налоги раньше платили то вообще?

[Над.К]

Элайджа, ну получается что ИП покупает окна и перепродает их, обычная реализация. Только еще дополнительно оказывает услуги и тоже берет за это деньги

[Элайджа]

Насколько знаю, в первый год деятельности не было, соответсвенно и налогов нет. Но нулевая отчетность не была сдана. Также не было отчислений в фонды. Этот год были договоры с физ лицами. Деклараций ещё не заполняли. Также ещё нет ККТ.

[Над.К]

Элайджа, а какой город вообще? Потому что тут может быть и ЕНВД теоретически

[Элайджа]

Мурманская область

[Над.К]

Ну вообще есть мнение, что установка пластиковых окон физлицам относится к ЕНВД. По этому поводу много тем на форуме, рекомендую воспользоваться поиском

[Элайджа]

В налоговой про ЕНВД ни слова не сказали, хотя к ним доверия уже мало. Кстати что будет если учитывать только сделки с физ. лицами за последние 2 месяца и с юрид. лицами, а на всё что было до этого сдать нулевую отчетность. И заново оформить все документы уже после покупки ККТ, а потом уже заполнить декларации на НДФЛ и НДС, имея все чеки и правильно оформленные документы, заплатить все штрафы за несданную отчетность и т д И затем с 1 января перейти на УСН

[Элайджа]

Ещё вспомнил, самому ИП , когда он ходил в налоговую сказали, что не должен платить НДС, т.к нет добавленной стоимости (по его словам) , что меня поставило в тупик. Возможно вообще такое при данном виде деятельности?

[Над.К]

Да глупость кто-то сказал или он что-то не так понял. Скорее всего налоговики имели ввиду, что у него не будет НДС к уплате, поскольку вычеты по НДС будут равнятся НДС с выручки. Но вопрос - куда денется НДС с выручки от услуг?

[Элайджа]

Спасибо, я точно также ему объяснял, а он не верил=) Теперь предоставлю переписку и статьи из НК в доказательство