Тема: Благотворительная деятельность

У меня следующий вопрос, никак не могу разобраться...

Мы у себя на сайте проводили акцию, по которой наши клиенты перечисляли нам денежные средства на благотворительность.

Мы собрали определенную сумму денег и перечислили ее в благотворительный фонд.

Проводки с фондом сделала следующие:

Дт 91,02 не принимаемые в н/у Кт 76 отражено начисление

Дт 76 К51 перечислили деньги


А что делать с 62 счетом????

Клиенты перечислили деньги, они повисли 62,02 как аванс,
а я не понимаю как их закрыть и что по налогам

Буду благодарна за ответ

Роза Дутова, а кто дал право коммерческой организации собирать деньги на благотворительность? Она не может получать пожертвования по определению.
Или Вы как агент фонда действовали? Тогда должен быть агентский договор со всеми вытекающими проводками

Над.К, у нас есть с ними договор, так что действовали как агент.
Какие проводки делать с 62 счета?

Откуда тогда взялся 62 счет? И откуда 91? Вы как агент собрали деньги и отдали. Пришло на 76 счет и ушло с 76 счета. Все.

Над.К, так мне клиенты перечисляли деньги и я их проводила на 62 счет как оплату от покупателей

а Д91 и К 76 отразила начисление в благотворительный фонд

Над.К, так мне клиенты перечисляли деньги и я их проводила на 62 счет как оплату от покупателей

И как это Вам в голову пришло учитывать чужие деньги как доход фирмы?

мне это не пришло, как раз сейчас надо что-то с этим делать вот я и пытаюсь понять что и как

а если это не агентский договор, то мы должны были учитывать эти деньги как доход, заплатить НДС и прибыль? Но мы ведь по сути не оказывали никаких услуг...

Я недавно пришла в компанию и разгребаю завалы за 6 мес, тк учет не велся практически

а если это не агентский договор,

То Вы не имели права собирать пожертвования. Поскольку у Вас коммерческая организация

Над.К, спасибо Вам за помощь

т.е. мы должны эти доходы обложить всеми налогами и списать как прочий доход?

Ну по идее Вы вообще не имели права собирать эти деньги и должны вернуть их тем, кто их жертвовал. Но подозреваю, что это невозможно, поэтому лучше включить в доходы по налогу на прибыль