ООО УСН15%. Авансовый платеж за 2 квартал не уплачен

[evgenariy]

У меня тут интересная ситуация возникла....
ООО зарегено в апреле.
за май-июнь получило 800 000, но оплатить поставщикам не успело (ген дир единственный владец подписи в банке - укатил в отпуск).
Итого
Доход 950 000
Расход 160 000
Прибыль 790 000
Ставка в Питере 10%
Авансовый платеж - 79 000

и 25 июля мне говорят посчитай и аванс и скинь деньги в налоговую
я посчитал (см расчет выше)

НО!!
на рс/ч тока 45 000 руб, т.к. всем поставщикам было уплачено в начале июля

косяк =) звоню в налоговую - два часа от одного инспектора к другому... получаю ответ - ничего не платите в третьем квартале заплатите... пошел лично - ответ тот же самый.... говорят доплатите по итогам 3-го квартала

НО!!!
сел с ген диром посчитали план по выручке и расходам
получается что на конец 3-го квартала прибыль будет порядка - 30 000 руб

на конец года 210 000 - Налог - 21 000 руб (а минимальный - 20 000) =)

Как быть?


пересилить себя и заплатить 79 000 руб а потом просто учитывать переплату?
или же заплатить уже "нормальный" налого за 3-ий квартал ? но опять что значит учесть неуплаенный налог за 2-ой квартал?

может письмо в налоговую накатать... мол так и так разъясните?

[Над.К]

evgenariy, за несвоевременную уплаты авансового платежа будут только пени. Штрафов не будет.
Но зачем звонить при этом в налоговую и пытаться узнать как нарушить закон и не платить вовремя налоги, мне глубоко непонятно И что Вы будете делать с их ответами, данными по телефону?

[irusha]

не платите,
посчитаете, что получиться по итогам 9 м-в или даже по итогам года, может у Вас вообще минимальный налог получиться...
зачем же переплачивать сейчас.... а если все-таки будет 15%, то помимо налога, надо будет заплатить пени по авансовым платежам, начисленным, но не уплаченным

[evgenariy]

irusha,
в принципе логично в случае минимального налого все "гут"

но при заполнении налоговой декларации за год надо писать нули в (сумма авансовых платежей) или то что должны были уплатить по факту но не уплатили?

[Над.К]

В декларации пишутся начисленные суммы. А не уплаченные