Вопросы по ИП (услуги, торговля)

[firstopener]

Здравствуйте, профи своего дела!

Планирую открыть небольшой киоск (в торговом центре), оказывать услуги и продавать товары. Киоск хочу сделать площадью 5 кв.м. Планирую оказывать копировальные услуги (а также, цветная печать, ламинирование, брошюровка); продажа товаров: канцтовары + продажа всякой мелочевки для ПК - флешки, провода, батарейки, аккумуляторы, картриджи д/лазерных принтеров (+ расходники к ним) и т.п. В долгосрочной перспективе хочу продавать плееры, навигаторы, планшетники. На начальных этапах буду работать сам, как продавец. В связи с этим у меня есть несколько вопросов:

1. Попадает ли моя деятельность под ЕНВД или УСНО (я живу в Новосибирске)? Какие коды ОКВЭД (и других классификаторов) нужно использовать?

2. Что лучше выбрать - ЕНВД или УСНО?

3. Кроме налогов, какие еще отчисления нужно выплачивать - НДФЛ, пенсионка, ФОМС (ТОМС) и т.п.? Можно ли платить налог + другие отчисления поквартально (1 раз в 3 месяца)?

4. Нужно ли платить НДС на товар, ввезенный из-за границы? В каком случае он 10%, в каком - 18%? Как НДС учитывается в декларации?

5. При ЕНВД или УСНО нужно вести "Книгу доходов и расходов"? ККМ? Или можно выдавать квитанцию об оплате? Есть ли какая-то установленная форма квитанции или ее можно сверстать самому?

6. Где можно почитать про то, какие товары подлежат гарантийному обслуживанию, и про товары, не подлежащие возврату или обмену?

7. Если я захочу принять на работу сотрудника, что для этого нужно будет делать? Какие отчисления производить? Какие документы нужны (от сотрудника мне, от меня в другие инстанции)? Как все это учитывается в декларации (при ЕНВД или УСНО)?

8. Какую наценку на товары и услуги я могу делать при ЕНВД или УСНО?

9. Есть ли какие-то тонкости ЕНВД или УСНО в моей ситуации? Существуют ли какие-то поблажки, "скидки" и т.п. при ЕНВД или УСНО?

Уф, вопросов оказалось много. Буду очень признателен, если кто-нибудь даст простые, но ёмкие ответы на них

[Ночка]

1. Попадает ли моя деятельность под ЕНВД или УСНО (я живу в Новосибирске)? Какие коды ОКВЭД (и других классификаторов) нужно использовать?

Если в Новосибирске такая деятельность попадает под ЕНВД, то вы его обязаны использовать. А смотреть надо местное законодательство, но на 99% уверена, что будет ЕНВД
Коды 52.45.4,52.47.3,93.05 , а вообще справочник ОКВЭДов вам в помощь

2. Что лучше выбрать - ЕНВД или УСНО?

выбора нет. Если вы обязаны применять ЕНВД, то применяете.

3. Кроме налогов, какие еще отчисления нужно выплачивать - НДФЛ, пенсионка, ФОМС (ТОМС) и т.п.?

ИП без работников на ЕНДВ платить фиксированные взносы на себя и налог по вмененке

Можно ли платить налог + другие отчисления поквартально (1 раз в 3 месяца)?

можно платить и раз в год. Только пени себе насчитайте и платите. Можно не платить. Налоговая сама снимет с расчетного счета. Но наиболее правильным вариантом - ознакомиться в какие сроки нужно уплачивать какой налог и строго этих строков придерживаться

4. Нужно ли платить НДС на товар, ввезенный из-за границы? В каком случае он 10%, в каком - 18%? Как НДС учитывается в декларации?

а вы планируете сами ввозить товары? Быть первым импортером?

5. При ЕНВД или УСНО нужно вести "Книгу доходов и расходов"? ККМ? Или можно выдавать квитанцию об оплате? Есть ли какая-то установленная форма квитанции или ее можно сверстать самому?

при УСН надо. Деятельность по ЕНВД освобождена от применения ККМ. Но надо выдавать БСО.

6. Где можно почитать про то, какие товары подлежат гарантийному обслуживанию, и про товары, не подлежащие возврату или обмену?

закон о защите прав потребителя

8. Какую наценку на товары и услуги я могу делать при ЕНВД или УСНО?

любую

9. Есть ли какие-то тонкости ЕНВД или УСНО в моей ситуации? Существуют ли какие-то поблажки, "скидки" и т.п. при ЕНВД или УСНО?

есть. Наймите бухгалтера.

[firstopener]

а вы планируете сами ввозить товары? Быть первым импортером?

Да. Например, напрямую заказывать, на свое имя, товары из-за границы (доставка Почтой России или ЕМС). Заказы на сумму до 1000 евро и до 30 кг.

есть. Наймите бухгалтера.

ну, я думаю, по началу у меня будут не такие большие обороты товара, чтобы я смог позволить себе индивидуального бухгалтера

[Ночка]

на свое имя, товары из-за границы (доставка Почтой России или ЕМС).

если я правильно понимаю, то эти организации сами вам все посчитают. Вы оплатите и дальше будете продавать как обычный товар. Отдельно НДС никуда платить не надо будет.

[Andyko]

http://wiki.klerk.ru/index.php/УСН
http://wiki.klerk.ru/index.php/ЕНВД
http://wiki.klerk.ru/index.php/Индив...иматель
тогда изучайте

[firstopener]

А, если я собираюсь ввозить импорт из Китая, то нужно ли уплачивать НДС?
Я должен оплачивать импорт со своего расчетного счета ИП или могу оплатить со своего личного счета?
Как производится уплата НДС? Насколько мне известно, для физ.лиц (не ИП и не ООО) в Россию можно ввозить товар на сумму до 1000 Евро и весом до 30кг без уплаты пошлин и т.п.

[firstopener]

т.е., ситуация такая - я напрямую, от китайских поставщиков, заказываю товар, на свое имя, на свой адрес физического проживания (т.е., на домашний). Но собираюсь продавать его здесь, в России (Новосиб), через киоск в ТЦ.

[Над.К]

То, что ввозится для физлиц не предназначено для предпринимательской деятельности. Если Вы будете много ввозить, могут быть неприятности
А официальный ввоз через ИП требует наличия валютных счетов, контрактов, растаможку, уплату НДС и т.п.

[firstopener]

То, что ввозится для физлиц не предназначено для предпринимательской деятельности. Если Вы будете много ввозить, могут быть неприятности
А официальный ввоз через ИП требует наличия валютных счетов, контрактов, растаможку, уплату НДС и т.п.

где про это можно почитать?

[firstopener]

Жалко, что закрыли новую тему - http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=419947, но в этой мне так толком никто не посоветовал, по моему вопросу.

[Над.К]

firstopener, почитать об этом можно в Налоговом кодексе, Гражданском кодексе, Таможенном кодексе и Законе о валютных операциях.
И правила форума прочтите. Насчет дублирования тем и обсуждения действий модераторов заодно

[andreyns]

Можно я тут напишу ?
У меня вопрос: компании которой оказывал обычно услуги, теперь нужно поставить оборудование. как мне всё это проводить ?
я понимаю что вопрос очень обширный Скажите где прочитать и я уйду

Просто я не могу понять всю схему действия с момента закупки мною оборудования до продажи оборудования клиенту

[Andyko]

а более конкретного вопроса нет?

[andreyns]

а более конкретного вопроса нет?

Попробую.
Компании которой периодически оказываю услуги по обновлению ИС, теперь потребовалось заменить аппаратную часть которая обеспечивает работу ИС. (сервера, ПК, ИБП и т.д.)

С услугами всё было ясно:
1) Счёт на оплату договора
2) Договор оказания услуг
3) Акт выполненных работ по окончанию
ВСЁ!

Могу ли я указать в акте указать перечень всего этого оборудования или я должен составить другой договор на поставку оборудования со всеми вытекающими накладными, счетами-фактурами, актами приёма-передачи и т.д ?

[Andyko]

конечно, суть договора другая;
на товар обычно накладная оформляется;
счет фактуры вы и при услугах должны были оформлять, тут ничего необчного не должно быть
акт приема передачи лишний, если только договором не будет предусмотрен такой порядок оформления передачи при связанном с продажей монтаже либо еще каких то допуслугах

[andreyns]

конечно, суть договора другая;
на товар обычно накладная оформляется;
счет фактуры вы и при услугах должны были оформлять, тут ничего необчного не должно быть
акт приема передачи лишний, если только договором не будет предусмотрен такой порядок оформления передачи при связанном с продажей монтаже либо еще каких то допуслугах

Огромное спасибо, но возник сразу ворох вопросов

так как у меня УСН 6%
Я закупил оборудование по цене 100 рублей а продам по 120, если я не отображу ни где информацию о том что 100 рублей - это мой расход, то доход со 120 рублей должен буду заплатить, хотя реально доход 20.

Достаточно ли отобразить в КУДиР эти операции ?

Далее...

Такое оборудования явно для компании будет являться ОС - меня это вообще волнует или нет ?

[Andyko]

Достаточно ли отобразить в КУДиР эти операции ?

расходы при усн-6 указывать бессмысленно

для компании будет являться ОС - меня это вообще волнует или нет ?

нет

[andreyns]

расходы при усн-6 указывать бессмысленно

Точно
Значит как посчитаю сам, так и уплачу налог, но если у НАЛоргов выйдет другая сумма - придут с вопросами

[Andyko]

да
но вообще доход тут 120
я бы порекомендовал подумать над посреднической схемой

[andreyns]

да
но вообще доход тут 120
я бы порекомендовал подумать над посреднической схемой

Значит для клиента нужно просто будет включать такую цену чтобы не оказаться в минусе после уплаты налога
Спасибо за направление на путь истинный!

Поясните про посредническую схему ?

[Andyko]

вы агент своего клиента
покупаете за сто специально для него и отдаете ему за сто со всеми подтверждающими документами
за это клиент вам платит вознаграждение 20
доходом облагается вознаграждение

[andreyns]

вы агент своего клиента
покупаете за сто специально для него и отдаете ему за сто со всеми подтверждающими документами
за это клиент вам платит вознаграждение 20
доходом облагается вознаграждение

О! так вот что такое ОТКАТ

[Andyko]

нет, это не откат
но похоже, да

[andreyns]

вы агент своего клиента
покупаете за сто специально для него и отдаете ему за сто со всеми подтверждающими документами
за это клиент вам платит вознаграждение 20
доходом облагается вознаграждение

А какие документы нужны в таком случае ?

[Andyko]

агент должен принципалу предоставить отчет

[andreyns]

Наконец то освободился, продолжаем разговор
Если я правильно понимаю, то чтобы быть агентом у меня должен быть заключён агентский договор с принципалом?

покупаете за сто специально для него и отдаете ему за сто со всеми подтверждающими документами

Кроме документов полученных при покупке, нужно ли ещё что-либо?

[Andyko]

чтобы быть агентом у меня должен быть заключён агентский договор с принципалом?

однозначно

Кроме документов полученных при покупке, нужно ли ещё что-либо?

спросить принципала

[andreyns]

Спасибо за ответы.
По поводу счёт-фактуры нашёл тут

Не обязаны составлять счета-фактуры:

лица, не являющиеся плательщиками НДС;

Более того, бухгалтерия заказчика в списке необходимых документов не упомянула про счёт-фактуру!