Некачественный товар без возврата поставщику

[juligik]

Добрый день!
Ситуация следующая. В прошлом квартале покупателю были поставлены детали, которые по истечению 2-х месяцев эксплуатации вышли из строя. Об этом составлен рекламационный акт (в этом квартале). Мы с браком согласны и готовы заменить на аналогичный товар .
Некачественные детали остаются у покупателя, т.к. покупатель далеко, детали крупногабаритные и ремонту не подлежат.
Резюмируя, прошу помощи в проводках, при условии, что:
1) товар не возаращается поставщику (т.е нам)
2) производится поставка-замена товара по рекламационному акту
Что в данном случае будет с НДС и налогом на прибыль?

[ZZZhanna]

Я думаю так: по НДС - внести исправления в реализацию, уменьшив на сумму бракованных деталей, и начислить с новой отгрузки. По прибыли - если вы-производитель, то брак в пр-ве уменьшает н/обл.прибыль, если оптовик - то возвращаете брак изготовителю. А новая отгрузка - соответственно, новый доход.

[EvGeN11]

товар не возаращается поставщику

Ну так не таскайте его физически раз он вам не нужен, проведите все по бумагам и пусть лежит где лежал, вы же его в итоге все равно спишете. Или вы считаете что вся бракованная продукция должна постоянно хранится на предприятии?

[ZZZhanna]

В акте надо написать "уничтожен комиссией на месте...".