Выход участника из ооо

[Кет86]

ООО.Два учредителя.Доли равные.Один выход из общества.Выплачивается действительная стоимости его доли.
Подскажите начинающему,какие проводки и на какую дату?(подверждения из налоговой о выходе учеридителя)
УК 10000 руб.

[Евгения Старцева]

На дату получения заявления от участника ООО о его выходе из общества по дебету счета 81 "Собственные акции (доли)" в корреспонденции с кредитом счета 75 "Расчеты с учредителями" отражается задолженность перед этим участником в размере действительной стоимости его доли. Выплата выбывающему участнику действительной стоимости доли не признается расходом в бухгалтерском учете и отражается по дебету счета 75 и кредиту счета 50 "Касса" или 51 "Расчетные счета.
Продажа доли другому участнику ООО может отражаться записью по дебету счета 75 и кредиту счета 81 .
Действительная стоимость доли, выплаченная участнику, вышедшему из ООО, является доходом этого участника, облагаемым НДФЛ.

[Аноним]

На дату получения заявления от участника ООО о его выходе из общества по дебету счета 81 "Собственные акции (доли)" в корреспонденции с кредитом счета 75 "Расчеты с учредителями" отражается задолженность перед этим участником в размере действительной стоимости его доли. Выплата выбывающему участнику действительной стоимости доли не признается расходом в бухгалтерском учете и отражается по дебету счета 75 и кредиту счета 50 "Касса" или 51 "Расчетные счета.
Продажа доли другому участнику ООО может отражаться записью по дебету счета 75 и кредиту счета 81 .
Действительная стоимость доли, выплаченная участнику, вышедшему из ООО, является доходом этого участника, облагаемым НДФЛ.

То есть если УК 10 т.руб.50% на50% доли между учредителями проводки такие:

ДТ 81 КТ 75 5000 руб
ДТ 81 КТ 75 15000 руб (разница между действительной и номинальной)
ДТ 75 КТ 51 20000(выплачена действительная доля выбывшему участнику)


А если я не сделала проводку(ДТ 81 КТ 75) во втором квартале,сделаю сейчас повлияет это на баланс?