Неверно выделен НДС в счет фактуре

[Аноним]

Добрый День!
У нас близится проверка, подскажите пож-та!!
Нужно ли проверять правильность расчета НДС в полученной сч\фактуре?

И является ли ошибкой, и как следствие отказ в вычете при проверке, если:

НДС рассчитан, как мне кажется с ошибкой в 1 копейку, например:
указано в сч\ф: сумма без НДС=75148,30 НДС 13526,70 Всего=88675,00;
верно должно быть, т.к. ндс считаем от суммы без ндс:
ндс=75148,30*18%=13526,69 Сумма всего=88674,99)

Но поставщик считает либо
1) от обратного: 88675,00/118*18=13526,6949. Видимо округлил до 13526,70.
2) он просто подсчитал:
1 шт без НДС стоит 15029,66; 5шт=15029,66*5=75148,30.
НДС=75148,30*18%=13526,69., но ему захотелось выставить ровную цифру, поэтому указывает 13526,70.

Дело в том, что так постащик практически каждый раз так делает, а ошибка это или нет сильно сомневаюсь.
Если ошибка, при проверке налоговики на такое обращают внимание или нет?? Или лучше, чтобы переделали документы??

[Январь]

Ну и каким образом эта копейка может повлиять на исчисление налога? Декларации в целых рублях подаются

[Аноним]

Да, конечно, это верно. Я тоже считаю, что вопрос с одной стороны абсурден,
но... успокойте меня, если ерунду говорю. Ведь налоговики ципляются частенько ко всему подряд, а у нас как раз проверка.

1.В данном случае возможно ли (встречается ли такая практика), что они скажут: у вас неверно оформлена сч\ф, т.к. неправильно рассчитан НДС и как следствие снимут вычет по этой сч\ф??
2. И на будущее, если ошибка не в 1 копейку, а уже например на 1 рубль. В таком случае, могут снять вычет?

[Тоня]

Да,

Ведь налоговики ципляются частенько ко всему подряд,

, но не стоит считать их идиотами, которые во время отведенных им на ВНП двух месяцев вооружившись калькулятором будут пересчитывать НДС и общую сумму по каждому с/ф.

[Andyko]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=421670

[Аноним]

Спасибо! Значит можно спокойно работать дальше, не тревожа поставщика

Ув клерки, но у меня есть еще один вопрос:
При внесении таких документов в программу, бухгалтера бывает указывают ндс верный, а чтобы пошла общая сумма со сч\фактурой, корректируют именно сумму без НДС.
В результате в книге продаж НДС указан не тот, что в счет\фактуре (разница все на ту же 1 копейку в каждом документе, в котором были такие расхождения).
Помогите советом, в этом случае нужно править книгу покупок или это тоже инспекторов не будет волновать??

[Фиатик]

Была такая ситуация.Аудиторы сказали - принимать к учету документ со всеми цифрами и заглянуть в договор.. Если документ не дружит с математикой - официальные претензии, официальные допсоглашения, корректировки или замена документа.Компьютером управляет человек, а не наоборот. Бумага первична в нашем случае. Цена договора определяется не по законам математики , а по ГК - цена без налогов, затем расчитывается НДС по НК, потом цена+НДС = стоимость.