НДС

[Аноним]

Здравствуйте уважаемые Клерки!
Сдали декларацию по НДС в 2010 году. Неправильно использовали расчетную ставку 18/118. Реализация была на 12929 руб. выделили НДС 1972. А нужно было использовать другую ставку -18 (2327 руб). Как теперь это все исправить, подскажите пожалуйста?

[echinaceabel]

Сдали декларацию по НДС в 2010 году. Неправильно использовали расчетную ставку 18/118. Реализация была на 12929 руб. выделили НДС 1972. А нужно было использовать другую ставку -18 (2327 руб). Как теперь это все исправить, подскажите пожалуйста?

Доплатить налог и пени, подать уточненку за нужный период.

[Аноним]

А в бух учете как это отразить?

[echinaceabel]

А в бух учете как это отразить?

Вы применяете ПБУ 18/02?

[Аноним]

не применяем

[echinaceabel]

Сумму доначисленных налогов следует отразить по дебету счета 91 субсчет «Прочие доходы и расходы» как прибыль или убытки прошлых лет в корреспонденции с кредитом счетов 68 и 69.

[Аноним]

Спасибо!!!!!!!!!!!!!