Зачет НДС

[Баклажан]

Здравствуйте!

Подскажите проводку - зачет НДС. Пришло письмо от ИФНС о зачете НДС в счет погашения НДС в следующем квартале.

[Январь]

У вас сальдо дебетовое по счету учета расчетов с бюджетом по НДС было?

[Баклажан]

Да, есть

по дебету суммы оплаченные с нашего расчетного счета соответственно Д 68,02 К 51

а зачет будет я так понимаю по Д 68,02, а К ???? (зачет НДС)

[Январь]

Баклажан, я не про проводку, а про сальдо. Если вы переплатили (или НДС к возмещению получился), то у вас сальдо дебетовое должно быть на 01.07.11.
И никаких проводок делать не надо

[Баклажан]

Мы не переплачивали. Это суммы к возмещению из бюджета. Какие проводки делать?

[Январь]

Это суммы к возмещению из бюджета

Декларацию с возмещением подавали?

Какие проводки делать?

Никакие. Или вы учет НДС каким-то своим особым способом ведете?

[alabama-32]

Уважаемый "Январь"........у меня директор тоже так тупил только не про проводки конечно, а про письмо
за 2 квартал, НДС к уплате, за 1 квартал к возмещению и нам налоговики тоже прислали письмо, в котором они гласят, что зачли переплату в недоимку по НДС т.е зачет в одном налоге!!!
я не понимаю......что там у них происходит

а автору поста......у вас по главной книге где сальдо по 68(ндс) по ДТ или по КТ?? должно быть по КТ.........не надо делать никаких проводок.

[Январь]

alabama-32, а чего не понятного то? 176 статью НК почитайте.
9. Налоговый орган обязан сообщить в письменной форме налогоплательщику о принятом решении о возмещении (полностью или частично), о принятом решении о зачете (возврате) суммы налога, подлежащей возмещению, или об отказе в возмещении в течение пяти дней со дня принятия соответствующего решения

[alabama-32]

да нет решение у нас уже было по первому кварталу, нас же камералили раз к возмещению и в нем сразу прописали что налог будет зачтен в счет будущих оплат, я к решению после акта, написала письмецо, что мол зачтите вперед,
наверное соль в том, что это было все в июле...........а зачет они мне прислали в сентябре, и то в виде информационного письма.