Ситуация такая:
Мы фирма-нерезидент, имеющая представительство в РФ оплатила авансом услуги фирме в Армении. Услуги оказываются на территории Армении.
Теперь услуга оказана. На что обратить внимание при оформлении документов от поставщика услуги? Какие особенности налогообложения в этом случае?
Дайте хотя бы направление.
Не будем ли мы агентом по НДС или налогу наприбыль?
Какая?Теперь услуга оказана.
Услуга состоит в том, что армянская фирма осуществляет операции по бронированию, используя нашу систему.
Получается, что место оказания услуги-РФ, т.к эта услуга подходит под пп.4 п.1 ст 148
"К услугам по обработке информации относятся услуги по осуществлению сбора и обобщению, систематизации информационных массивов и предоставлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации;"
Если вы уверены, что предмет договора попадает под действие 4-1-148-нк, то налоговым агентом по НДС будете. Вы же состоите на налоговом учете в РФ.
Да, мы состоим на налоговом учете в РФ, платим налоги.
Дело в том, что платеж уже был сделан до меня и НДС в бюджет перечислен не был.
Значит банк не запросил, да и бухгалтер, которая вела фирму является хорошим специалистом, вряд ли она могла упустить агентский НДС.
Скажите, если услуга не подпадает под пп4, то какие налоги возникают и какие документы запрашивать от поставщика услуги?
Агентские никакие.какие налоги возникают
Что в контракте указано? Инвойс, акт? Требуйте документы, которыми вы можете документально подтвердить эти расходы (факт оказания услуги)какие документы запрашивать от поставщика услуги?
Нужно ли запрашивать что-нибудь касательно того, что они заплатили налоги, подтверждения места пребывания поставщика?
А зачем лишняя бумага? Что вам эти документы дадут, если налога на доходы от источника в РФ здесь нет.
Спасибо большое.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
