Подскажите, если у меня есть счет-фактура на аванс от поставщика и поступление на этот же аванс в этом же квартале, могу я к вычету взять и сумму по ав.счету-фактуре и по поступлению?. Если нельзя, то можно ли взять к вычкету и то и то, если аванс был совсем за другое (не за то, что было отгружено)?
Если Вы оплатили по сч. 100 сумму 118 тыс. в т.ч. НДС 18%, а отгрузили вам по счету 115 на сумму 118 тыс. в т.ч. НДС (который Вы еще не оплатили)- то я запрета в принципе не вижу. Но опять же - если сможете доказать что аванс и полученная отгрузка- это разные вещи..
то есть просто наличии счета-фактуры - это ещё не всё
нет конечно! нужен так же договор с условием о предоплате. Ну и у налоговой конечно возникнет вопрос- почему вы берете по одному контрагенту 2 разных вычета по НДС и при этом ничего не восстанавливаете в бюджет!
как понять?при этом ничего не восстанавливаете в бюджет!
Акти, что понять не можете?
Заплатили аванс, получили счет-фактуру, приняли НДС к вычету
Получили под этот аванс ТРУ, счет-фактуру, приняли НДС к вычету, а тот НДС, что ранее с уплаченного аванса принимали, восстановить надо.
это понятно, только кто сказал что не хотим, речь об одном периоде
Ну разве Вам не покажется подозрительным (будь Вы проверяющим) что компания берет НДС с аванса на 100 руб по контрагенту А, берет НДС по товару в размере 100 руб. по тому же контрагенту А и почему-то НИЧЕГО не восстанавливает в бюджет- а ведь должна по логике. Вот в этом случае Вы им и представляете доки в которых написано, что это две РАЗНЫЕ поставки пусть и от одного контрагента.
Подскажите, плиииз!
Работаем с фирмой А по разным договорам. По 4 были авансы на 500 т.р., а по пятому-выполнили работы и по данному договору фирма А имеет задолженность перед нами на сумму 200 т.р. На какую сумму выписать с/ф на авансы? На 500 или на 300?
На 500.
Доброе утро ,с утра что то не въеду..напомните пож-та ,что с суммой аванса который висит на 62.2(и с его суммой НДС который висит на 76.АВ) с прошлого квартала. Т.Е., получен аванс от покупателя 100 руб в 4кв2011...исчислен с него нДС 18%/118%=15,26 и уплачен в бюджет за 4кв2011...в 1кв2012 данный аванс не востребован и отгрузок по нему не было, т.е. также продолжает висеть на 62.2, вопрос:должен ли как то данный аванс отражаться в книге продаж или книге покупок?
Не должен.
Добрый день, Тоня..да я так и думал..просто утро не задалось, да и 1с8.2 зачем то впихала сумму в книги!..спасибо!
Когда анализируют авансы, то для проверки берут обороты по 62.2, но никак не сальдо...
Оборотов нет, значит и движений по авансам нет, на НДС никак не отражается.
1С начислила возможно потому что предыдущая книга продаж была некорректно сформирована.
разобрался..с 2011 на 2012 с комплексной семерочки на вторую восьмерочку перешли, вот там по остаткам косячок был..исправлено ..спасибоСообщение от Сливки
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием