Баланс

[МарияМ.]

Уважаемые бухгалтера!!!! Помогите плиззз!!!! Занялась балансом, но совсем запуталась в суммах...
1) в строке 1230 пишет сумму Дт62+Д68 (налог на прибыль, уплаченный за 2 квартал)+Д69 (налог по травматизму,уплаченный за 2 квартала)..насколько понимаю, там должна быть только задолженность заказчика..
2) в строке 1520 пишет сумму Кт60+Кт62+Кт68+Кт69+Кт70 (но почему-то еще и плюсует сумму п строке 1230)...
3) в строке 1260 пишет сумму с аванса полученного (разве он не идет сейчас в зачет?)
Помогите пожалуйста!!! Разъясните, правильно ли???

[Сергей А.В.]

там должна быть только задолженность заказчика

но почему-то еще и плюсует сумму п строке 1230

Как Вы это выяснили?

в строке 1260 пишет сумму с аванса полученного

В активе?
А вообще, сверьте с обороткой, там какие данные?

[МарияМ.]

Сергей А.В.! Подскажите плиззз, как мне тогда провести правильно суммы уплаченные по сч.68,69???налоги то оплачеы, но почему-то пишет еще раз...
По строке 1260 в активе...
Строку 1520 сама пересчитывала, и остается сумма как в 1230(((
Значит где-то проводки не сделала?

[Сергей А.В.]

как мне тогда провести правильно суммы уплаченные по сч.68,69???

А как они сейчас проведены?

[МарияМ.]

налог на прибыль Дт68.4.1-Кт51
Травматизм Дт69.11-Кт51

[ZZZhanna]

Никогда не доверяла бух.программам составление баланса... Проще, быстрее и качественнее самой по оборотке составить.

[Сергей А.В.]

налог на прибыль Дт68.4.1-Кт51
Травматизм Дт69.11-Кт51

Если эти суммы в дебиторку попадают, то, вероятно, начисление этих налогов/взносов не было проведено.
Ну и конечно

Проще, быстрее и качественнее самой по оборотке составить.

[МарияМ.]

Извините!!! по оборотке у меня все сходится, а баланс автоматически выходит по-другому..... Но когда сдавать отчетность нужно будет, то придется все скидывать на дискету! У нас в налоговой без нее не берут отчетность на бумаге..... А проводки, я так понимаю, неправильные??? Мне же теперь все списать нужно? Я запуталась в основном с налогами по травматизму.... Они куда списываются?
Помогите новичку пожалуйста!!!!

[ZZZhanna]

Они никуда не списываются, они начисляются в Д-т счета затрат 20/23/25/26/44, как и остальные взносы.
Насчет отчетности - никто не мешает исправить вручную, а потом скинуть на дискету.

[МарияМ.]

ZZZhanna, простите плизззз!!! У меня почему-то и на печать баланс не выходит.... Работаю в 1С7.7. А если я вручную все исправлю, я смогу на дискету потом скинуть?? Как сделать лучше?? Налоги НДС и на прибыль считает правильно..а баланс не сходится((((

[ZZZhanna]

не знаю про 7.7, я набиваю отчетность в "Налогоплательщик ЮЛ", очень милая простая програмка.

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, правильно ли, что в строке 1260 баланса (актив) прописан НДС с аванса полученного?? если поставка заказчику будет в 4 квартале, значит пока НДС в расчетах будущих периодов? А в пассиве (строка 1520) кредиторская задолженность - указывается общая сумма (аванс от заказчика+ задолженность по налогам+ задолженность по выплате зарплаты+ наша задолженность перед поставщиками по оплате)???

[Wav]

Подскажите пожалуйста, правильно ли, что в строке 1260 баланса (актив) прописан НДС с аванса полученного

ммм, он там не прописан это вы должны по строке 1260 отразить информацию об активах, которые не нашли отражения по другим строкам раздела II баланса. В составе прочих активов в том числе отражается сальдо дебетовое по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» (в части сумм НДС, исчисленных с авансов и предварительной оплаты (частичной оплаты))

если поставка заказчику будет в 4 квартале, значит пока НДС в расчетах будущих периодов?

Суммы НДС, исчисленные с авансов и предварительной оплаты (частичной оплаты), отражаются обособленно по дебету счетов 62 или 76

А в пассиве (строка 1520) кредиторская задолженность - указывается общая сумма (аванс от заказчика+ задолженность по налогам+ задолженность по выплате зарплаты+ наша задолженность перед поставщиками по оплате)???

По строке 1520 отражается краткосрочная кредиторская задолженность организации, срок погашения которой не превышает 12 месяцев:

Сальдо кредитовое по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
+
Сальдо кредитовое по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
+
Сальдо кредитовое по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»
+
Сальдо кредитовое по счету 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
+
Сальдо кредитовое по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
+
Сальдо кредитовое по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
+
Сальдо кредитовое по счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»
+
Сальдо кредитовое по счету 75 «Расчеты с учредителями»
+
Сальдо кредитовое по счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»

[Аноним]

Wav, спасибо большое! Значит у меня все правильно сошлось?? сам-то баланс сходится...
А можно второй вопросик??? В отчете о прибылях и убытках (строка 2410) заполнена сумма общая по налогу на прибыль..хотя за 2 квартал уже оплачивался налог.... Это правильно? или должна стоять сумма, которую за 3 квартал должны платить???
Спасибо заранее!!!!Большое!! Моя первая отчетность....

[Andyko]

это правильно

[Wav]

Wav, спасибо большое! Значит у меня все правильно сошлось?? сам-то баланс сходится...

В отчете о прибылях и убытках (строка 2410) заполнена сумма общая по налогу на прибыль..хотя за 2 квартал уже оплачивался налог.... Это правильно? или должна стоять сумма, которую за 3 квартал должны платить???
Спасибо заранее!!!!Большое!! Моя первая отчетность....

сумма общая по налогу на прибыль точнее, начисленная сумма налога на прибыль за 9 месяцев.
Все показатели в форме 2 заполняются нарастающим итогом.

По строке 2410 формы 2 отражается сумма налога на прибыль, сформированная по данным налогового учета за отчетный (налоговый) период и отраженная в бухгалтерском учете по кредиту счета 68 (субсчет "Налог на прибыль").
Уплата налога за 2 и 1 кв. никакого отношения к данному показателю не имеет.

С почином Вас, Аноним! И удачной сдачи отчетности!

[Аноним]

Спасибо огромнейшее!!!!! Вы такую помощь тут всем оказываете!!!!! Извините, если вопросы глупые выходят)))СПАСИБО ВАМ!!!

[alisha18]

Здравствуйте!Помогите пожалуйста,на данный момент я составляю бух. баланс,но моя проблема в том ,что я недавно начала учиться и неочень понимаю эту тему,дело в том ,что помимо активных и пассивных счетов,у меня есть активно-пассивные счета к примеру( 51,62,84,60,71,68,69,76,86),и я несовсем понимаю как их считать,отдельно или как-то нужно распределять,объясните пожалуйста как можно проще,помогите.Заранее спасибо!

[Andyko]

распределять:
активную часть к активам, пассивную - к пассивам

[alisha18]

проверьте пожалуйста!неполучается и все((((
Актив:
01 920000
04 4200000
10 800000
10-3 220000
20 700000
43 885000
50 172000
51 9300000
41 -
62 809000
10-5 -
86 -
84 382000
68 -
69 157000
76 -

Пассив:
80 15803000
60 609000
70 400000
82 1000000
66 -
98 -
83 -
96 -
67 -

[Старый ворчун]

у меня есть активно-пассивные счета к примеру( 51,62,84,60,71,68,69,76,86),и я несовсем понимаю как их считать,

активно-пассивный счет 51?

[Старый ворчун]

проверьте пожалуйста!неполучается и все((((

1. сч. 84 перенеси в пассив с минусом

2. по сч. 60, 62, 69: "распределять: активную часть к активам, пассивную - к пассивам"

3. тебя не смущает отсутствие сальдо на сч. 68? а переплата 157т по 69 при 400т на сч.70? и интересно - что там на 04 на такую сумму?

4. надеюсь, что "я недавно начала учиться" не относится к отчетности реального предприятия?