Вызывают на камералку по НДС

[ФоррестГамп]

Добрый вечер, подскажите пожалуйста чего нести на камералку по НДС?
Дело в том что фирма ещё только делает ремонт производственных помещений и естественно при покупке стройматериалов (для собственных нужд) были получены сч\фактуры и в декларации за 2 кв-л был показан НДС к возмещению, а реализации то ещё нет. Звонили с налоговой пригласили с документами к себе, сказали нести договора, книги покупок и продаж, сч\фактуры:
- нести оригиналы или копии?
- оплачивали наличкой (чеки ККМ с Леруа Марлен) могут придраться и заставить ещё вести кассу ?
- т.к. затоваривались в рознице, то договоров разумеется нет, чего говорить инспектору.

А так что каждый квартал будут камералить, сейчас тоже реализации нет, но закупалось много оборудования т.е. опять НДС к возмещению. А имеет смысл при сдаче декларации по НДС сразу приложить копии сч\фактур, или нет смысла?
Спасибо.

[Ольга.П]

Пишите письмо, что реализации нет, закупались стройматериалы (указываете сумму). Прикладываете копии документов: накладные, с/ф, договора, п/п, в Вашем случае кассу, заверенные генеральным директором. Камералить будут всегда если НДС к возмещению. Когда у меня НДС к возмещению не провожу с/ф оставляю сумму болтаться на 19 счете.

[ФоррестГамп]

Объясните плиз. если не трудно, 05 июня была покупка и доставка материалов, получен чек ккм (с ндс) + торг12+сч\факт, оприходовал всё добро этим же числом, через недёлю эту купленную каф. плитку доложат и придётся подписывать акт приёмки работ, а реализации я так думаю в этом году и не предвидется так что делать с НДС, который набежит на тысяч 100 ( с покупкой производств. оборудования)

Если показывать НДС к возмещению когда появится реализация, налоговики потом не придеруться, что материалы оприходованы во 2-ом квартале и сч\фактуры от июня, а я к вычету поставлю к примеру в декабре, не скажут они что надо было на вычет подавать в том кавртале, в котором материал был принят на учёт (+дата сч\ф) и не возникнет ли у них законного основания для отказа в вычете?

Спасибо Вам огромное за помощь.

[ФоррестГамп]

Прошу, пожалуйста дайте ответ на пост выше.
Спасибо.

[ybocharova]

Есть письмо Минфина РФ от 30.03.2010 г. о том, что счета-фактуры поставщика отражаются в книге покупок в том периоде, когда есть реализация. Так же есть Постановление ВАС РФ от 15.07.2010 г. № 2217/10, в котором сказано, что принять НДС к вычету можно в течение 3-х лет с момента оплаты/оприходования ОС.
Так что Вы можете подать нулевую уточненку и далее подавать нулевые декларации по НДС до тех пор, пока не появится выручка.
Сейчас ИФНС вам может отказать в возмещении НДС на том основании, что нет выручки.

[ФоррестГамп]

Скажите как пересдать уточнёнку.
Дело в том, что в среду позвонила инспектор и пригласила директора на проверку т.е. никакого письма о проверке не было, дир обещал приехать в ИФНС в пятницу (сегодня) но решел перенести поездку на понедельник, всё раздумываем вести им доки или пересдать НДС и показать "О", но как теперь пересдать декларацию если уже вызывают по ней? чего говорить инспектору?

А может доки (для камералки) в налоговую вести сотрудник с доверенностью или обязан ехать именно директор т.к. ещё не вручено уведомление о проверке?

[Andyko]

ст 88
9.1. В случае, если до окончания камеральной налоговой проверки налогоплательщиком представлена уточненная налоговая декларация (расчет) в порядке, предусмотренном статьей 81 настоящего Кодекса, камеральная налоговая проверка ранее поданной декларации (расчета) прекращается и начинается новая камеральная налоговая проверка на основе уточненной налоговой декларации (расчета). Прекращение камеральной налоговой проверки означает прекращение всех действий налогового органа в отношении ранее поданной налоговой декларации (расчета). При этом документы (сведения), полученные налоговым органом в рамках прекращенной камеральной налоговой проверки, могут быть использованы при проведении мероприятий налогового контроля в отношении налогоплательщика

[Сафа]

Да пусть сначала директор съездить в налоговую и послушает, что они ему скажут.

[ФоррестГамп]

Пока Вам писал, звонила инспектор, я попросил перенести встречу(привести доки) на понедельник, инспектор вздохнула сказав что сегодня последний день камералки, но сказала что в понедельник будет ждать доки. Я объяснил, что наше ооо ещё только готовиться запустить производство и на 2-й квартал была только одна закупка материалов для собственных нужд, спросил может пересдать ндс (показав "0") и принять е вычету в следующих кварталах когда будет реализация, спросил не возникнет ли потом проблем, на что она ответила, что она только недавно перешла в отдел по НДС и не знает всех тонкостей.

[ybocharova]

Если требование о предоставлении док-тов в связи с камеральной проверкой вы не получали, то и документы предоставлять не обязаны.
Просто подаете нулевую уточненку и все. Если хотите пойти навстречу инспектору, можете написать ей письмо о том, что в связи с тем, что вы подаете уточненку, в которой нет НДС к возмещению, документы не предоставляете.
А ходить директору к инспектору просто так, что бы послушать что ему там скажут, точно не нужно. Тем более что, как оказалось, инспектор не компетентна в данном вопросе.
В общем, действуйте по закону.

[ФоррестГамп]

Уж простите за тупость, но если не трудно не могли бы Вы для особо тупых по полочкам разложить схему действия, а то ещё и за 3-й кв-л сейчас отчитываться, а в нём тоже только одни вычеты. Умоляю подскажите как действовать:
1) Пересдаю за 2-й кв-л и показываю "0"
Сдаю за 3-й кв-л и тоже показываю "0"
2) (к примеру в 4-м кв-ле есть реализация)
Сдаю декларац. за 4-й кв-л и уплачиваю налог с разницы реализации и вычетов за 4, 3 и 2 кв-ла?
3) В случае вызова на "ковёр" доказываю налоговикам, что сч\фактуры относящиеся ко 2-му и з-му кв-лу оказались у нас только в 4-м кв-ле.
так?
(только вот как доказать, что сч\фактура пришла с опозданием в пол года, учитывая что товар покупался в магазинах которые выдают сч\фактуры при выдаче товара)

Большое спасибо всем за помощь.

[РВМ]

вычет ндс может быть и при отсутствии реализации

[Elen.ka]

(только вот как доказать, что сч\фактура пришла с опозданием в пол года, учитывая что товар покупался в магазинах которые выдают сч\фактуры при выдаче товара)

А в ней была ошибка, которую Вы заметили при обработке документа и долго улаживали этот вопрос, после чего Вам выслали правильный вариант.

[ФоррестГамп]

А в ней была ошибка, которую Вы заметили при обработке документа и долго улаживали этот вопрос, после чего Вам выслали правильный вариант.

Спасибо за хорошую идею.