 |
Может ли организация перечислять на карту сотрудника деньги в подотчет? На хозрасходы, командировочные расходы. Карты либо зарплатные нашей организации, либо открытые самими сотрудниками.
В назначении платежа "Выдача в подотчет на.....", потом составляют Авансовый.
Может. + поиск.
Best regards, Михаил
"+поиск." - не поняла....
Поиск есть на форуме. Тема уже заезжена...
Best regards, Михаил
спасибо
Дабы не открывать новую тему.
Командировка заграничная.
Командируемому не хватило выданных подотчет денег и он расплатился своей зарплатной картой.
Вопрос - по какому курсу считать расходы, если есть банковская выписка сколько именно снято денег?
Можно ли по этой выписке и заносить данные в а/о или обязателен курс ЦБ на день отчета???
Тогда как ему вернуть курсовую разницу?
Да.курс ЦБ на день отчета?
Best regards, Михаил
Но я же имею право выдать ему курсовую разницу? Могу я отдельной строкой в а/о ее дописать?
И можно ли принимать курсовые разницы на расходы, если сотрудник меняет рубли на валюту сам и прикрепляет бумагу из обменного пункта?
не улавливаю, в каком месте разница
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Человек оплатил, к примеру, 100 долл за гостиницу. С карты банк снял по курсу 31 руб за доллар, тогда как курс ЦБ 30 руб. Получается человек переплатил своих денег 100 руб, что и есть курсовая разницаСообщение от Andyko
а отчитываться он будет, когда курс 32
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Если карта открыта в рублях, то и списание с нее в рублях производится. Поэтому ИМХО отчитываться можно на основании выписки по карте, где все суммы в рублях будут приведены. Не заморачиваясь ни с какими курсовыми разницами. Ведь расходы как таковые в рублях понесены - с карты то ведь рубли списаны, а не доллары, а сколько там платежная система получателю дала, а сколько себе оставила - дело десятое.
Если карта открыта в валюте, отличной от рублей- тогда хз.
Ой, я как раз курс на дату отчета и имела в виду, а не цб на день покупки, но сама себя запутала
Так можно же эту разницу компенсировать?
давайте вы проводки нарисуете и там где то найдете для меня разницу
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
При чем тут проводки, вопрос в реальных затратах.
Человек потратил как перерасход по а/о 100 долларов, с карты списалось 3200 руб, а по курсу цб на день а/о отдать ему мы можем только 3000 руб (если отдавать рублями, т.к. долларами отдать не можем)
проводки при том, что любой долг, прежде чем быть погашенным, должен быть начислен путем проводок
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Посмотрите Письмо Минфина от 31.03.2011 № 03 03 06/1/193 и Письмо ФНС России от 21.03.2011 № КЕ-4−3/4408
"В соответствии со статьей 168 ТК РФ работодатель должен компенсировать работнику его фактические расходы, а именно сумму в рублях, которую он потратил для приобретения израсходованного количества валюты.
Таким образом, расходы организации на командировочные расходы в этом случае следует определять исходя из суммы истраченной согласно первичным документам валюты по курсу обмена. Курс обмена определяется по справке о покупке командированным лицом иностранной валюты.
...В случае, если командированный работник не может подтвердить курс конвертации рублей в иностранную валюту в связи с отсутствием первичного документа по обмену, то сумма подлежащих возмещению работодателем расходов работника, связанная с командировкой, будет определяться суммой в иностранной валюте по первичным документам об осуществлении расходов."
У нас банк не разрешает.
Поругаться не пробовали?
Не пробовал. Можно конечно в банке узнать, но нам пока это не очень нужно.
Вроде тут на форуме этот вопрос обсуждался и приводилась ссылка на какой-то нормативный документ, формулировка в котором может быть воспринята как запрет на перевод денег на хоз. нужды на карточку. Что за документ не помню.
Vics, вот подробное объяснение из К+:
Вопрос: Возможно ли обществу перечислять командировочные на зарплатные карты работников?
Ответ: При направлении работника в командировку ему возмещаются суточные за каждый день нахождения в командировке, включая выходные и нерабочие праздничные дни, а также за дни нахождения в пути, в том числе за время вынужденной остановки в пути (п. 11 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 13.10.2008 N 749 (далее - Положение о командировках)).
Порядок выплаты суточных наличными денежными средствами или путем перечисления средств на пластиковую карту в Положении о командировках не предусмотрен.
В свою очередь, п. 11 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденного Решением Совета директоров Банка России 22.09.1993 N 40, доведенного Письмом Банка России от 04.10.1993 N 18 "Об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации", определено, что выдача наличных денег под отчет на расходы, связанные со служебными командировками, производится в пределах сумм, причитающихся командированным лицам на эти цели.
Положениями п. 14 Порядка ведения кассовых операций указано, что выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам (платежным ведомостям (расчетно-платежным), заявлениям на выдачу денег, счетам и др.). На указанных документах должен быть проставлен штамп с реквизитами расходного кассового ордера.
При выдаче денег из кассы или перечислении на расчетный счет документы, служащие основанием для выдачи денежных средств, должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами, на это уполномоченными.
Однако денежные средства, выделенные на командировку (суточные), подлежат выплате работнику в подотчет. Нормы п. 11 Порядка ведения кассовых операций определяют выдачу подотчетных сумм только наличными деньгами.
Банк России в своем Письме от 18.12.2006 N 36-3/2408 указал на неправомерность выдачи организациями денежных средств под отчет своим работникам путем перечисления на банковские счета, открытые для совершения операций с банковскими картами.
Хочется обратить внимание на еще одно Письмо Банка России от 24.12.2008 N 14-27/513, в котором разъясняется порядок осуществления операций с пластиковыми картами физическими лицами на основании норм п. 2.3 Положения об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, утвержденного Банком России от 24.12.2004 N 266-П. В данном Письме Банк России сообщает, что ограничения по перечню операций, совершаемых физическими лицами с использов
законодательством Российской Федерации. В свою очередь, ограничений по порядку выдачи подотчетных денежных средств только через кассу законодательством, регулирующим порядок направления работников в командировки, не предусмотрено. То есть перечисление денежных средств командированному работнику на пластиковую карточку правомерно.
Существует еще один способ перечисления подотчетных сумм командированному работнику на пластиковую карту. В этом случае используется пластиковая карточка, оформленная на само юридическое лицо.
Пунктом 2.5 Положения об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, предусмотрено, что клиенты, в том числе юридические лица, осуществляют с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт операции также по оплате расходов в валюте Российской Федерации, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории Российской Федерации. По возможности указанное положение должно быть предусмотрено договором с банком.
Таким образом, денежные средства, связанные с оплатой командировочных расходов, в том числе суточных, могут быть перечислены на пластиковую карту, оформленную как на юридическое лицо (индивидуального предпринимателя), так и на физическое лицо. При этом при использовании в командировках пластиковой карты общества в коллективном договоре или локальном нормативном акте (например, в положении о командировках) должен быть предусмотрен порядок использования и передачи командированным работникам указанной пластиковой карты.
При этом отметим, что нормами законодательства, регулирующего порядок направления работников в командировки (например, ст. 168 Трудового кодекса РФ), ограничений по порядку выплаты указанных средств не предусмотрено.
Н.Г.Тарасова
ООО "ИК Ю-Софт"
Региональный информационный центр
Сети КонсультантПлюс
26.08.2010
Так командировочные банк разрешает перечислять на карточку, а деньги на хоз. нужды не разрешает.
у банка нет полномочий это не разрешать
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Может быть и нет, а как можно на них воздействовать, банк из-за этого менять.
Я так понял, что им это просто не выгодно. Ведь за снятие наличных на хоз. нужды они берут нехилую комиссию, а за перечисление на карточку, как за обычную платежку.
у нас в банке и за снятие наличных и за перевод на карту в подотчет берут 0,5%, поэтому им все равно. А нам на карту удобнее - в кассе не стоять, чековою книжку не пописывать...
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, нам банк, вместо чековой книжки выдал карту, что нужно писать при перечислении денежных средств для снятия наличности. Банк просит писать «пополнение счета». Так можно?
пишите правду
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием