Тема: НДС О% по тр-экспед услугам

Помогите! в бух вообще новичок Как правильно отразить в проводках и в 1С 7.7 НДС 0%? Мы оказываем тр-экп услуги В августе и сентябре получили предоплату по договорам. В сентябре отразили акты оказания услуг с НДС 0% и НДС 18% Могу подтвердить 0% только по части оказанных услуг Все косвенные расходы собираются на сч44 Надо ли выписывать сч-фактуры нв аванс полученый по ставке0%? учет выручки вела на одном суб.сч. (надо наверно разделить? суб. сч новый открыть?) Как потом расчитать сколько входящего НДС взять квычету? Вообщем масса вопросов.

Надо ли выписывать сч-фактуры нв аванс полученый по ставке0%?

Нет.

надо наверно разделить?

Как хотите.

Как потом расчитать сколько входящего НДС взять квычету?

Вы имеете ввиду распределение НДС по ОХЗ, относящимся и к деят-ти по ставке 18% и к деят-ти по ставке 0%?

Да.

Какая часть должна попасть в книгу покупок? при 18% покупки формир проводками 44/60 19,3/60 68,2/19,3 и 68/62 (авансы) Продажи при 18% 90.3/76АВ авансы и 90,3/отгрузка Это верно? (просто я 2 месяц работаю) А какие проводки будут при 0%?

Для начала надо определиться с перечнем расходов, входной НДС по которым будете делить. У вас в чистом виде экспедиция (привлеченный транспорт)? Или есть свой транспорт?

А какие проводки будут при 0%?

По реализации тоже самое, за исключением начисления НДС.

У нас у чистом виде экспедиция, своего транспорта нет. Транспорт привлеченный. Все расходы собираю на сч44.1.1 (материалы, аренда, связь тд.)

Пропишите удобный для вас метод ведения раздельного учета в учетной политике. Например, делите входной пропорционально 0% выручке в общем объеме выручки за месяц/квартал.

Я так полагаю, что делить входной лучше пропорционально выручке о% за месяц (это в учетную добавлю), но тогда выручку 0% точно придется выделять на отдельный суб.сч. Можно маленький пример? и каким документом подтверждается расчет? Извините,за глупые вопросы, ни как этот ноль мне в голову не лезет

Попробовала разобраться с методом расчета
Д 44 К 60 услуги сумма 100 000
Д 19.3 К 60 НДС 18 000
Д 68.2 К 19.3 18 000
Выручка с 18% 500 000 с 0% 100 000 следует 100 : 500=0.2 это доля
Д 19.3 К 68.2 18 000* 0,2=3 600
Это верно?
В декларацию на вычет попадет сумма книги покупок. Как она сформируется в системе? (за минусом 3 600) Счет 19.3 на конец отчетного будет иметь сальдо.

Получается, что сам расчет выделения доли НДС верно по 18% и 0% верно.
Выручка у мея вся сидит на 90.1.1, а по 0% НДС можно на 90.1.3?
После сбора НДС по косвееным Д 19.3 сразу делаю расчет и часть на 68.2, а остальное при закрытии останется на Дт 19.3
В книгу покупок попадут все сч-фактуры по услугам. В декларации сумма НДС книги покупок не совпадет с суммой НДС к вычету
при реализации услуг выписать все сч-фактуры, но в книгу покупок завести толко те по которым будем подтверждать? Которые остануться их рачками в книгу покупок в следующем периоде
Если все верно. то картина начала прорисовываться.
А если есть авансы в сентябре по экспорту неподтвержденному, надо с него уплатить НДС 18%? а при подтверждении восстановить?

В декларации сумма НДС книги покупок не совпадет с суммой НДС к вычету

Должна совпадать, в книге покупок отражается проводка 68 19 и если кусок входного, относящего к 0 деятельности, зависает на 19, то и с\ф регистрируется частично. Хотя я когда-то регила полностью, потом считала коэф-т и по нему разбивался каждый с\ф. Но книга покупок была жутким зрелищем экселевского вида с кучей доп. колонок. В 7ке очень неудобно работать по 0%.

А если есть авансы в сентябре по экспорту неподтвержденному, надо с него уплатить НДС 18%?

Нет. У вас и отгрузок то нет еще под эти авансы.

по 0% НДС можно на 90.1.3?

Да на каком хотите.

Если отразить с-ф полностью в книге покупок, то технически как их потом уменьшить на к-т?
И я совсем запуталась с авансом. Когда от поставщика поступают деньги и в течение 5 дней нет отгрузки, я должна выписать сч-фактуру на аванс, к-рая попадет в книгу продаж и заплатить НДС. тут такие же авансы, почему не надо начислять НДС? Доказательство, что выручка с 0% это договор по к-рому заплатили или счет? Спасибо, за терпение

почему не надо начислять НДС?

Потому, что об этом прямо написано в 1-154-НК. Не включаются авансы под экспортные поставки в налоговую базу. Вы же можете идентифицировать на стадии получения денег к какой конкретно перевозке относится этот аванс - внутренней или международной?

Да при получении денег сразу можно определить, по какому договору заплатили. Спасибо!

Подскажите, пожалуйста, по С 7.7. Как уменьшить с-ф в книге покупок на понижающий коэфф-т?

Не могу понять куда сядет НДС по неподтвержденному экспорту?
Д 19.3 К 60 пришел
Д 68.2 К 19,3 ушел в части возмещения по бух справке
А куда НДС по неподтв экспорту?

А куда НДС по неподтв экспорту?

Зависнет на 19 пока не соберете подвтерждающие экспорт документы. В периоде подтверждения сделаете 68 19 и отразите с/ф в книге покупок.

Большое спасибо! этого звена мне не хватало Д68 К19.
А как в книге покупок отразить. частями с каждой фактуры или одной?
Провести "операцией в ручную" Д68 К19 не дает, пишет нужен временный расчет.
Или завести новую сч-фактуру без акта услуг, но на минус тоже не дает. Помогите, через какую операцию провести?

Я точно не помогу ибо 7ку вообще не помню, зато помню что НДС в перевозках вела руками ибо по другому никак.

Сформировала книгу покупок
68/19 и 68/76АВ
сделала в таблице расчет распределения входного ндс
19/68 провела записями в книге покупок на минус(красное)
получила книгу покупок, но увеличила обороты по Д 68 и К 68, теперь книга покупок не идет с К68,а книга Д68 Подскажите, что не верно?

У меня уже нет надежды, что я это когда нибудь сделаю.
А что если к учету все принять, а в книге покупок отразить только расчетную сумму?
А следующем квартале остаток по этой же сч-фактуре?