 |
Ситуация такова. В начале июля закрыли договор. В конце июля списался 25 счет( аренда автотранспорта) и 26 счет (з/п и прочие общехоз расходы)
в августе сентябре никаких реализации не было.
как мне закрыть 25 и 26 счета в августе и сентябре. не мог понять. если можете помогите. и если можно проводки
А какими проводками вы в июле закрывали?
закрытием месяца
такие проводки по журналу
Дт 20 кр. 25 - списание 25 счета
Дт 90.2.1 кт 20 - списание 20
90.8.1 кт 26 - закр. 26
26 так и закройте: 90 - 26
25 посмотрете, для чего вы автотранспорт арендуете или или на 20 (НЗП будет, если еще какие-то работы ведутся) или списать на 91, или возможно эти расходы должны не на 25, а на 26 попаасть были.
по 25 счету идет начисление за аренду машин у сотрудников. которые ездят непосредственно по нуждам предприятия.
НЗП нету. поэтому некуда списать
тогда получается проводки
Дт 90.8.1 Кт 26 закрываем 26 счет
Дт 91.2 кт 25 закрываем 25 счет. (тогда вопрос в следующем 25 затраты относим к принимаемым ддля НО?)
Производственным или общехозяйственным?которые ездят непосредственно по нуждам предприятия
производственным, + ездят собирают и развозят бух документаию, и к заказчикам ездят за так называемым выбиванием денег
как то так
ИМХО, больше на общехозяйственные похоже
Я бы заменила 25 на 26
так до этого были на 25. а тут с августа переведу на 26 так получается?
Так.
При отсутствии операций по реализации у вас и не закроются ни 25, ни 26.
А раз вы вначале июля закрыли договор, то отражайте на 26 как общехозяйственные и потом закрываете на 91.2
Для того чтобы полностью себя успокоить. в конце августа после закрытия месяца делаю бух справку
Дт 90.8.1 кт 26 закрыли 26 счет
или
Дт 91,2 принимаемы для НО кт 26 закрываем 26 счет?
ИМХО, через 90. Потому как отсутствие выручки еще не делает расходы прочими
Спасибо большое=)
Тогда просто с августа автотранспортные расходы скидываю на 26 счет и потом через 90
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием