объясните почему возникает разница между БУ и НУ при продаже ОС в отчетном периоде?
объясните почему возникает разница между БУ и НУ при продаже ОС в отчетном периоде?
У вас убыток от продажи в налоговом учете?Сообщение от sttt
С уважением, Ярослав
я не бухгалтер, пытаюсь разобраться.
перед продажей ос сделали амортизацию.
как это можно определить "убыток от продажи"?
по проданным ос нулевое сальдо после продажи
на 90... каком то счете смотреть убытки?
Сравнить стоимость продажи с остаточной
Регламентые операции по налоговому учету в программе сделали?
Обычно продажу ОС отражают по 91 счету.
С уважением, Ярослав
закрытие месяца сделали, это?
да, на этом счете суммы видны, за минусом ндс наверное, она меньше
Думаете кто-то угадает, что у вас за программа?
И если вы не бухгалтер, то цель у вас какая?
это как, можно подробней? на остатке по этому ос сейчас нулевое сальдо
За сколько продали ОС?это как, можно подробней?
Остаточная стоимость = стоимость этого ОС на 01 счете (до того, как оно списалось) минус начисленная амортизация на 02 счете)
1с седьмой версии, конфигурация последнего релиза, бухгалтерия.
ну я думал, что так можно объяснить и без программы, по счетам
сейчас посмотрю
счет 01
сальдо начало Дт 4,237,288.14
оборот Дт 4,237,288.14 Кт 8,474,576.28
сальдо конец 0
счет 02
сальдо начало Кт 759,180.91
оборот Дт 776,836.28 Кт 17,655.37
сальдо конец 0
По счетам можно только бух.учет проверять, но у вас же проблема с разницей БУ и НУну я думал, что так можно объяснить и без программы, по счетам
Закрытие месяца - это по БУ, есть еще регламентные операции НУ, делали ежемесячно? Ну и сравните суммы в документе по продаже ОС, в чем конкретно разница1с седьмой версии, конфигурация последнего релиза, бухгалтерия
Распечатайте или посмотрите анализ счета 91 по субсчетам (галку поставьте).
И смотрите
- оборот 91.1 в корреспонденции с 62 - это должна быть выручка от продажи с НДС. Кликнете на эту корреспонденцию и перейдете в проводки.
- оборот 91.2 в корреспонденции с 01.2 - это списание остаточной стоимости
Там еще может быть НДС.
С уважением, Ярослав
можете посмотреть проводкуПо счетам можно только бух.учет проверять, но у вас же проблема с разницей БУ и НУ
Закрытие месяца - это по БУ, есть еще регламентные операции НУ, делали ежемесячно? Ну и сравните суммы в документе по продаже ОС, в чем конкретно разница
http://ifolder.ru/26334769
посмотрел, регламентные операции по НУ тоже сделаны
хоть немного понятнее стало
еще один момент посмотрел. важен ли порядок закрытие месяца и регламентная операция по НУ?
только заметил сообщение :0)
сейчас посмотрю
балансовая стоимость 4,237,288.14
начисленная амортизация 776,836.28
цена реализации 3,499,476.06
ндс 629,905.69
продажная стоимость 4,129,381.75
это наверное про этот убыток )
Остаточная стоимость 3 460 452 руб. (4237288-776836)
Доход от реализации - 3 499 746 руб. Это без НДС
Продали с прибылью 39 024 руб.
Остались варианты:
- в налоговом учете были другая первоначальная стоимость или другая амортизация
Это можно посмотреть в налоговый учет-анализ состояния налогового учета - амортизируемое имущество
С уважением, Ярослав
вот что получил:
Суммы начисленной амортизации за период Разница
Бухгалтерский учет Налоговый учет Разница
26 Итог Н07.04.1 Итог
17655.37 17655.37 35310.74 35310.74 -17655.37
вот смотрю проводки документа Передача ОС и там так:
91.2 01.2 3 460 451,86
Н07.07 Н05.01 3 442 796,49
это и есть расхождение?
и вообще спасибо большое, многое узнал )
У вас разница по амортизации 17655 руб.
Т.е. по НУ прибыль от продажи больше на 17655 руб.
Почему в НУ амортизация меньше - не могу сказать.
С уважением, Ярослав
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием