обнаружила ошибку за 1 кв2011-были списаны трансп.расходы,тогда как реализации товаров не было вообще в 1 кв.по итогам 1 кв 2011г -убыток,списанные тр.расходы от суммы убытка 0,5% составляют.все равно ведь корректировку по прибыли надо делать-имеет место нарушение ведения правил доходов и расходов,несмотря на то ,что % значимости невелик?
подскажите,пожалуйста,как лучше поступить?
в УП-трансп.расходы отражаются в составе расходов на продажу.
Занижения налога нет - уточненку подавать не обязательно, в текущей декларации откорректируйте
спасибо вам большое!получается,что эти трансп.р-ды будут на остатке по какому счету-сч?44?..
но он ведь закрывается по итогам квартала...
т.е. я в 3 квартале делаю обратную проводкуДт44.01 Кт 90.07 на сумму трансп.р-дов?
и по итогам реализации в 3 квартале рассчитываю пропорцию по трансп.расходам?
Это расходы по доставке товара вам? Да, или на 44 на остатке или вы их включаете в стоимость товара (как в учетной политике написано)получается,что эти трансп.р-ды будут на остатке по какому счету-сч?44?..
Не обратную, а сторно (90 - 44 с минусом)т.е. я в 3 квартале делаю обратную проводкуДт44.01 Кт 90.07
расходы мои.в УП-транс.расх в издержках обращения
т.е. эти расходы так и будут болтаться на сч.44 из квартала в квартал,пока я их не спишу по пропорции на основан. ст.320?
Да, пока товар не спишете, к которому они относятся, будут болтатьсяСообщение от Аноним
но ведь :
... Распределения транспортных расходов по видам товаров ст. 320 НК РФ не предусматривает (Письмо Минфина России от 12.11.2009 N 03-03-06/4/98).
и потом,тот товар,за который мы так удачно заплатили-вообще неизвестно когда будет реализован..
может посписывать эти Транс расх потихоньку
сделала проводки:
Дт90.07.1 Кт44.01(мат.расходы) --3000
Дт.44.01(мат.расх) Кт 44.01 (трансп.расх) --3000(перекинула на другое субконто)
Дт 44.01(трансп.расх) Кт ????1300(трансп.расх,относимые на расходы)
Дт90.07.1 Кт 44.01 1300(списаны на расходы ТР)
Это уж сами решайте, как у вас расчет идетможет посписывать эти Транс расх потихоньку
Это что-то совсем лишнее. Досточно 90 - 44/транспортныеДт 44.01(трансп.расх) Кт ????1300(трансп.расх,относимые на расходы)
таким образом я получаю кредитовое сальдо по сч.90 2700,котор так и висит на конец квартала...
не могу понять почему так
По какому субсчету?
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 90 за Июль 2011 г..xls
по счету в целом получается.. в оборотке эта сумма стоит просто по счету 90,без отнесения на субсчет
что то неразберусь как вложение кинуть..
я авторизовалась
Зактытие месяца перепроводили после внесения изменений?
разобралась вроде..
закрытие перепроводила неоднократно,с отменением проведения последующих закрытий также.даже вручную корректировала проводку по закрытию сч.90,09.потом все отменила,в очеред раз перепровела,и непонятно на каком этапе программа среагировала-рассчитала правильно.
спасибо вам большое за советы и внимание
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием