декларация по НДС и экспорт

[Ирина1960]

Знаю,что вопрос уже обсуждался,но большая просьба,может можно еще раз прописать,когда заполняется раздел
1.Раздел 4
2.Раздел 5
3.Раздел 6
Все разделы для экспортных операций,но в какой момент и в каком случае заполнять путаюсь.. Опять прошу помощи!!

[Тоня]

Раздел 4

Подтвердили 0%.

Раздел 5

Почта принесла ворох опоздавших на пару кварталов с\ф от сонных поставщиков, НДС из которых относится непосредственно к экспортной отгрузке, при этом сию отгрузку вы уже подтвердили или не подтвердили, пропустив 180 дней. В периоде получения указываете в этом разделе год и период, в котором подтвердили/не подтвердили отгрузку и заявляете вычеты по этим наконец-то пришедшим с\ф.

Раздел 6

На дворе 181 день, а пакет подтверждающих документов так и не собран. Несем уточненку с этим разделом.

[Ирина1960]

Мочно по поводу 4 раздела поточнее. Что значит подтвердили 0%-значит мы собрали все документы и отнесли их в налоговую .. или налоговая(как мне помнится у нее чуть ли не месяц на проверку) уже выписала решение возместить..??? Когда заполнять 4 раздел..?

[Тоня]

подтвердили 0%

и

выписала решение возместить

совсем не одно и тоже, можно подтвердить 0 ставку, не заявляя вычеты. Собрали подтверждающие документы - зарегистрировали с\ф в книге продаж - отразили в 4 разделе - отнесли в налоговую. Если есть вычеты, относящиеся к подтвержденной отгрузке - заявляются там же.
А Порядок заполнения декларации открывали? Очень доступно написано.

как мне помнится у нее чуть ли не месяц на проверку

Не понятно откуда такое может помнится.

[Ирина1960]

И ей богу последний вопрос.. А в разделе 7 указываем сумму реазизации на экспорт??? Читала заполнение декларации ,там как раз сказано что надо указывать?? Или я не права..

[Тоня]

А в разделе 7 указываем сумму реазизации на экспорт???

И такое может быть, если экспортировали не облагаемую НДС продукцию, например.

[Ирина1960]

нет продукция облагаемая на территории России,просто реализация в Казахстане.. и я думала,что в 7 разделе отмечаем ,т.к. ставка %..

[Тоня]

Название раздела читаем Очень внимательно.

[Ирина1960]

XII. Порядок заполнения раздела 7 декларации
"Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые
от налогообложения); операции, не признаваемые объектом
налогообложения ОПЕРАЦИИ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ТОВАРОВ (РАБОТ,
УСЛУГ), МЕСТОМ РЕАЛИЗАЦИИ КОТОРЫХ НЕ ПРИЗНАЕТСЯ ТЕРРИТОРИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ а также суммы оплаты, частичной
оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения
работ, оказания услуг), длительность производственного
цикла изготовления которых составляет свыше
шести месяцев"

[Тоня]

Вы осуществляете перечисленные операции? Учитывая, что

продукция облагаемая на территории Росси

[Ирина1960]

это почти как КАКЗНИТЬ НЕЛЬЗЯ ПОМИЛОВАТЬ..ОПЕРАЦИИ не подлежащие;
Операции не признаваемыеобъектом;
Операции по реализации товаров местом реализации не признается Россия;
И Т.Д.

[Тоня]

это почти как КАКЗНИТЬ НЕЛЬЗЯ ПОМИЛОВАТЬ.

Ниче общего. Под каждую перечисленную операцию есть конкретный пункт конкретной статьи НК. Вы осуществляете облагаемые операции, не освобождаемые от налогообложения, признаваемые объектом налогообложения, местом реализации коих признается территория РФ и длительного производственного цикла у вас нет.