Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Я в первый раз направляю сотрудника в командировку. Что нужно оформить? Где взять нормы расходов? Подскажите, пожалуйста, что мне почитать... и где!!!
Добрый день! Подскажите, пожалуйста. Я в первый раз направляю сотрудника в командировку. Что нужно оформить? Где взять нормы расходов? Подскажите, пожалуйста, что мне почитать... и где!!!
Постановление Госкомстата РФ от 05.01.2004 г. № 1 первичка (Т-9, Т-10, Т10-а)
Расходы на проезд (включая постельное белье в поезде и доп. сборы типа страховок) по факту при наличии подтверждающих документов,
проживание по факту при наличии подтверждающих документов;
суточные:
для прибыли (Постановление Правительства РФ № 93 от 08.02.02) 100 руб
для ЕСН ( п. 2 ст. 238 НК РФ) - 100 рублей (не облагается),
для НДФЛ ситуация неоднозначная, я придерживаюсь позиции, что в размере, который оговорен в приказе по системе оплаты труда (сколько угодно, главное прописать), либо те же 100 рублей
по итогам командировки срок сдачи отчета 3 дня от даты возвращения (п. 11 Порядка ведения кассовых операций в РФ № 40)
Последний раз редактировалось gluchnaya; 16.02.2005 в 12:16.
Шли годы, смеркалось...
Одуванчик, поищите по форуму... Тут столько всего обсуждалось.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
