Подскажите, никак не соображу. Наша организация получила в 3 квартале 2011 года дивиденды от дочерней организации (по итогам работы дочерней за 2010 год). Акциями дочернего предприятия владееем более двух лет, доля более 50%, соответственно ставке по данному доходу 0%.
Взялась заполнять декларацию по налогу на прибыль и застряла. Раньше, получая дивиденды (тогда применялась ставка 9%), я ставила полученные дивиденды во внереализационные доходы, заполняла лист 4 (расчет налога по другим ставкам) вид дохода-доход в виде дивидендов (доходов от долевого участия в российских организациях) (ставка 9%) и из листа 4 переносила в лист 2 (расчет налога) в строку 070-доходы исключаемые из расчета, т.к. налог у меня удерживало и платило дочернее предприятие как налоговый агент.
Теперь сижу над декларацией и не понимаю, куда поставить дивиденды.
В 4 листе нет мета для дохода в виде дивидендов (доходов от долевого участия в российских организациях) (ставка 0%). Просто поставить во внереализационные и тут же вычесть в строке 070 не расшифровывая? Подскажите.
