НДФЛ?

[Maki]

Что-то меня недоумение посетило. Формируем данные по НДФЛ. Ситуация такая - у работника за Ноябрь з/плата составила сумму 500 рублей (мало дней проработал), соответственно ее и выплатили в декабре. В декабре начисление составило 5218, НДФЛ - 678. В результате при формировании сведений в удержанный НДФЛ программа ставит только ту сумму, на которую хватает выплаченных денег (500 рублей). За работником показывает долг по НДФЛ, то что он погашен при выплате з/платы в январе - в сведениях не отражается. Сижу вот - гадаю как это вылечить.

[ОлегЪ]

Maki, Как-то невнятно сформулирована проблема. **просьба не обижаться**
Я, например, ничего не могу понять из таких вот слов: в ноябре мало дней проработал, соответственно, зарплату выплатили в декабре

Когда платили декабрьскую зарплату ? А... да... в январе.

Вы ничего не говорите о стандартных налоговых вычетах...

Я так могу догадываться (из умолчаний), что "программа права". Но ведь это не разговор, согласитесь. И аргументировать "правость" программы... исходя из моих домыслов и догадок... Увольте

Давайте так:
- с января по октябрь включительно начислено столько-то
- за тот же период стандартные налоговые вычеты составили столько-то (по таким-то основаниям)
- за тот же период было удержано НДФЛ столько-то.

Ноябрь: начислено (Выплачено в декабре)
Декабрь: начислено (Выплачено в январе)

Тогда, быть может, к аргументированному ответу приблизимся.

[Maki]

Maki, Как-то невнятно сформулирована проблема. **просьба не обижаться**

Давайте так:
- с января по октябрь включительно начислено столько-то
- за тот же период стандартные налоговые вычеты составили столько-то (по таким-то основаниям)
- за тот же период было удержано НДФЛ столько-то.

Ноябрь: начислено (Выплачено в декабре)
Декабрь: начислено (Выплачено в январе)

Тогда, быть может, к аргументированному ответу приблизимся.

Хорошо. Конкретика:
Пришел на работу человек в Ноябре. На прежней работе уже право на вычеты потерял, так что 13% в чистом виде:
Ноябрь - начисление 146,66 НДФЛ 19 Выплачено 0
Декабрь - начисление 5218,14 НДФЛ 678 Выплачено 127,66
В результате на 31 декабря у него в реестре при формировании данных по НДФЛ суммы выглядят так: исчислено 697 удержано 146

Вот такая ситуация. (Естественно в январе он свою зарплату декабрьскую получил и НДФЛ был удержан в полном объеме)
Как обойти проблему программными средствами я то нашел, вопрос в том кто прав. Я - думающий что сумма удержанного и исчисленного должны быть равны в сведениях и реестре, так как в конечном итоге весь НДФЛ по году удержан в полном объеме, или программа...

[ОлегЪ]

Должно быть так:
исчислено 697
удержано 19
долг за налогоплательщиком 678.
Этот долг переносится в налоговую карточку следующего налогового периода и погашается (удерживается) в январе.
Потому как 4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. (НК, ст. 226)

[Аноним]

Должно быть так:
исчислено 697
удержано 19
долг за налогоплательщиком 678.
Этот долг переносится в налоговую карточку следующего налогового периода и погашается (удерживается) в январе.
Потому как 4. Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате. (НК, ст. 226)

3 вариант получается, но тогда в сведениях НИ У КОГО из работников, продолжающих работать на 31 декабря, не должны совпадать суммы начисленного и удержанного налога. Такое отражение данных в сформированных сведениях представляется мне логичным. Однако, программа формирует именно так как я изобразил, вопрос остается открытым...

[ОлегЪ]

Хм... я не готов в данном форуме обсуждать достоинства или недостатки каких бы то ни было программ. Хм... и (более того) не считаю это допустимым

[Maki]

Хм... я не готов в данном форуме обсуждать достоинства или недостатки каких бы то ни было программ. Хм... и (более того) не считаю это допустимым

Да и я не намерен обсуждать программу. Но ведь чем-то они руководствовались, когда нарисовали именно такой вариант формирования сведений.

[ОлегЪ]

Maki, Неисповедимы пути не только Господа

[Maki]

Maki, Неисповедимы пути не только Господа

Вот и я о том же. Ладно бы какое-то самописное произведение неизвестного программиста, а то ведь Зарплата и Кадры от 1С.

[ОлегЪ]

Maki, Для 1 Сы есть отдельный форум **без обид**