Подскажите пожалуйста как поступить в данной ситуации: производство готовой продукции была произведена передача готовой продукции на склад на сумму 2300 руб. потом отгрузка продукции на сумму 2300 руб., а при закрытии месяца ставятся проводки 43 / 40 на сумму с минусом и 90.2.1/ 43 на такую же сумму с минусом все так и должно быть?Просто на эту корректировку не идет б/у и н/у по себестоимости продукции.
А откуда взялась разница на 40 счете?Сообщение от Kirushe4ka
С уважением, Ярослав
Kirushe4ka, отличная статья, прочтите и все поймете. http://www.klerk.ru/buh/articles/62213/
Ярослав, разница между плановой и фактической себестоимостью.
Я сильно сомневаюсь, что у автора вопроса есть учет по плановой себестоимости. Скорее всего (вероятность 80%) 40 счет используется как транзитный и по недоразумению.
Буду рад, если ошибусь.
С уважением, Ярослав
При проведении документа передача готовой продукции на склад формируется проводка 43/40 почему программа использует этот счет я не знаю может я что то не првильно делаю подскажите. Если плановая и фактическая себестоимость одинаковая почему возникает разница?
Нужно выяснить, откуда разница. Посмотрите анализ 40 счета.
С уважением, Ярослав
при анализе 40 ничего не видно на нем остатка нет, получается оборот по дт и кт сумма с минусом. при расчете налога на прибыль общая сумма расхода налогового учета больше суммы бух учета на эту сумму корректировки так должно быть или это неправильно?
Вот посмотрите в оригинале на эти проводки что вы думаете?
Не знаю, что и думать. Откуда корректировка на 17 руб. на 40 счете взялась?
С уважением, Ярослав
потому что в учетной политике поставлена галочка - вести ует с применением счета 40
В документе Закрытие месяца поставть галочку Формировать отчет... и там увидите почему прошла корректировка, скорее всего у вас изменилась стоимость материалов.
Я при закрытии месяца сделала отчет и это карточка от туда. У меня 1 с 7.7 предприятие что то я там в учетной политике не видела где галочку ставить 40 сч. Так он получается вообще не нужен?
А почему НУ не видит эту корректировку?
С уважением, Ярослав
В 7,7. нет выбора для 40 счета. 40 счет там используется автоматом. и при этом используется плановая себестоимость.
Документ поступления на склад Д43К40 делается в течение месяца по плановой цене (себ-сти) потом Делает Д90.2К43 - по той же плановой.
А в конце месяца формируется Д40К20 - фактическая стоиомсть ГП. и на разницу (у автора темы 17 рублей проходит) корректирока стоимости ГП Д43К40. и соответственно Д90.2К43 - отклонение фактической с/сти от плановой.
Про н/у... там какой-то крыжик тоже где-то в закрытии нужно было ставить (уже не помню) и тогда стомости равнялись. Но только Вам надо смотреть Д90.2К43 по бухучету и сравнивать с тем что списалось по регистрам налогового учета. Возможно у вас по н/у где то не перепроведены старые какие-то суммы? Или например на 20счее в б/у были расходы, которые вы поставили как не принимаемы для н/у?
Декларация по НП у вас сама автоматом заполняется?
Д90.2 по б/у смотреть уже с учетом корректировки.
Мои знакомые в 1С 7.7 списывают готовую продукцию Д 43 - К20 бухсправкой.
С уважением, Ярослав
нет, семерка не настолько плохая программа. в ней вполне можно вести и буучет и налогговый учет с формированием большинсва регистров (вот ОС в разные налоговые, по расходам на земельные участки или т.п) сложности были.
а 20 счет и 40, если нет подразделений без выпуска гп-впролне нормально закрывались
а накладную МХ-18 поступление ГП на склад они вручну выписывают или тоже бухсправкой?
вот еще автору- перечни прямых расходов для н/у и для б/у одинаковые? может в этом разница формирования себестоимости продукции?
в б/у и н/у все суммы идут кроме этой корректировки
декларация заполняется автоматом и он ставит сумму расходов без учета корректировки
Или исправьте вручную, а потом будете выяснять, или сдайте так. 17 р - ерундовая сумма.
С уважением, Ярослав
Это не одна сумма. А если у меня каждый месяц будут вылезать эти корректировки что мне делать?надо сейчас выяснять потом не до этого будет
Сегодня последний день сдачи декларации. Осталось 2 часа.
С уважением, Ярослав
да я уже сдала
Ну ,Вы,ребята,даёте!
Сразу видно поколение "некст"!
Да нормально всё, и программа нормально закрыла. Минус- это разница между плановой и фактической ст-ю. Если красным-прибыль, черным-в убыток.
И не обязательно в закладке "цены" плановую стоимость ставить. Программа "плановую "видит" из реализации продукции. Да вы книжечку по бухучету в пр-ве прочтите и разберитесь с проводками. Тогда Вас и краснота пугать не будет. После закрытия месяца, если 90 счет закрыт, и 20 счет закрыт, то все программа нормально сделала. Да, 40 счет как промежуточный, на нем отклонения, не ради 40, а ради 43 . И прекасно 7,7 произ-во делает в автом. режиме. Можно конечно готов. подукцию вручную посчитать и бух справкой списать , НО ЗАЧЕМ????
Расшифровывать проводки думаю смысла нет. Сами разберетесь.
Забыла добавить: 40 тоже должен быть закрыт. Да, с краснотой или без, но закрыт.Если "хвост" завис, где то ошибка. Удачи!
а почему тогда он эту корректировку в ну не видит?
а в н/у вы все операции отразили? вот вспоминаю свои базы- нормально у меня б/у и н/у закрывались в части стоимости...
Он в н/у то у вас по какой стоиомсти отразил ГП?
по той стимости по которой отгрузили со склада и реализовали без учета корректировки
Правильно. Потому что это продажная цена. Или цена реализации.
Что Вас беспокоит? Что для Вас "НУ"?
Прежде всего это не закладка в программе, а сумма СЕБЕСТОИМОСТИ реализованнй продукции котрую Вы в декларации отразите.
Разберитесь как она считается и проверьте что у Вас на 90,2 (себестоимость) .
И дальше если все прекрасно программа считает, и при закрытии месяца что надо закрыть , правильно закрывает, не грузитесь чем не надо. А просто поизучайте проводки. Вы ведь БУХГАЛТЕР, а не оператор 1С.
выручка у меня по реализации готовой продукции 24200, себестоимость по 90.2 24200 минус корректировка, а в ну он ставит 24200 руб..
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
