В июне месяце был подписан акт на сумму 1515 т.р. (на основании этого док-та я благополучно отчиталась). Позже выясняется, что в акте что-то "переигралось" и стороны подписали акт 30.06.11 на сумму 1508 т.р. Мне об этом сообщить забыли.
как правильно откорректировать выручку?
Д-т 62 К-т 90.1 -7 т.р.
Д-т 90.3 К-т 68.2 -1 т.р
и каким числом надо делать эти проводки?
Да, так и сделать, датой обнаружения ошибки исправления в БУ делают
По НДС - уточненка
а в налоговом учете?
по налогу на прибыль мне не надо подавать уточненку?
Не обязательно, занижения налога нет, а всё в одном периоде происходитСообщение от Татьяна07
Спасибо! Всё поняла.
Ну вот!
не послушалась Вашего совета!Корректировку по акту в БУ я сделала 3 кварталом, а вот коррекировочные проводки по НУ ввела датой акта (т.е. 30.06.11). Сдала уточненки по НДС и прибыли.
И что я теперь имею?
сумма налога на прибыль за 1-е полугодие поменялась и естественно, теперь суммы в оборотке не соответсвуют суммам в балансе и отчете о прибылях и убытках.
Что теперь надо сделать?
С бух.отчетностью ничего не делать, по ней уточненки не сдают
а санкций не будет за то, что сданная отчетность теперь не соответствует реальным данным?
Не будет. И иного ничего сделать вы уже не можете
Спасибо!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
