правильно ли заполнена декларация по налогу на прибыль

[NOOM]

Уважаемые коллеги, очень прошу, помогите разобраться с налогом на прибыль!! Ну совсем запуталась.. Не понимаю почему получается такой налог к уплате !! Проверьте пожалуйста, правильно ли заполнена декларация по налогу на прибыль (прикрепляю один лист, где расчет) и оборотку... Просто совсем голова кругом, первый раз прибыль, во 2 квартале и в 1 был убыток! не пойму почему такой большой налог.. Видимо с разницами в БУ и НУ что -то не то.. ПБУ 18 у нас нет, как мне объясняли, у нас ОПТ, торговля, валютных расчетов нет, вроде и разниц никаких не должно быть... Буду очень благодарна, если хоть что-то подскажете - как проверить и где ошибка!!

[Над.К]

NOOM, а кто Вам сказал, что декларацию по прибыли можно заполнить по ОСВ?
Отсутствия ПБУ 18 нет означает, что бухучет совпадает с налоговым

[NOOM]

NOOM, а кто Вам сказал, что декларацию по прибыли можно заполнить по ОСВ?
Отсутствия ПБУ 18 нет означает, что бухучет совпадает с налоговым

а по какому тогда налоговому регистру? там же в ОСВ и НУ видно.. подскажите пожалуйста, а то ну совсем запуталась..

[Аноним]

NOOM, а осв и декларация за один и тот же период?
Как-то странно, только сумма налога совпадает.

[Генук]

начните с выручки... причём за весь год... с доков Реализации...

[Аноним]

Уважаемые коллеги, очень прошу, помогите разобраться с налогом на прибыль!! Ну совсем запуталась.. Не понимаю почему получается такой налог к уплате !! Проверьте пожалуйста, правильно ли заполнена декларация по налогу на прибыль (прикрепляю один лист, где расчет) и оборотку... Просто совсем голова кругом, первый раз прибыль, во 2 квартале и в 1 был убыток! не пойму почему такой большой налог.. Видимо с разницами в БУ и НУ что -то не то.. ПБУ 18 у нас нет, как мне объясняли, у нас ОПТ, торговля, валютных расчетов нет, вроде и разниц никаких не должно быть... Буду очень благодарна, если хоть что-то подскажете - как проверить и где ошибка!!

Проверить нужно операции, которые отражены по субсчетам 90.07.1, 91.02 в НУ и БУ. Только по этим счетам есть разницы. Если все отражено верно, то декларация составлена правильно.

Доходы от реализации (стр.010) = 90.01.1 НУ = 1051693,24
Расходы (стр.030) = 90.02.1 НУ + 90.07.1 НУ =760674,92+ 196129,51
Внереализационные расходы (стр.040) = 91.02. НУ = 5410
Прибыль (стр.060)= 99.01.1 НУ = 89478,81 (округление должно быть 89479)
Налог посчитан верно 89479 x 20% = 17896.

[NOOM]

Проверить нужно операции, которые отражены по субсчетам 90.07.1, 91.02 в НУ и БУ. Только по этим счетам есть разницы. Если все отражено верно, то декларация составлена правильно.

Доходы от реализации (стр.010) = 90.01.1 НУ = 1051693,24
Расходы (стр.030) = 90.02.1 НУ + 90.07.1 НУ =760674,92+ 196129,51
Внереализационные расходы (стр.040) = 91.02. НУ = 5410
Прибыль (стр.060)= 99.01.1 НУ = 89478,81 (округление должно быть 89479)
Налог посчитан верно 89479 x 20% = 17896.

Проверить нужно операции, которые отражены по субсчетам 90.07.1, 91.02 в НУ и БУ. Только по этим счетам есть разницы. Если все отражено верно, то декларация составлена правильно.

Доходы от реализации (стр.010) = 90.01.1 НУ = 1051693,24
Расходы (стр.030) = 90.02.1 НУ + 90.07.1 НУ =760674,92+ 196129,51
Внереализационные расходы (стр.040) = 91.02. НУ = 5410
Прибыль (стр.060)= 99.01.1 НУ = 89478,81 (округление должно быть 89479)
Налог посчитан верно 89479 x 20% = 17896.

Скажите, но база для исчисления налога у меня не уменьшилась на сумму убытка первого квартала 13730,09? Почему? И не понимаю почему разница по БУ и НУ по сч. 99..

[Генук]

начните с выручки... причём за весь год... с доков Реализации...

[NOOM]

начните с выручки... причём за весь год... с доков Реализации...

обнаружила отличие в БУ и НУ - в НУ не принимаются на 44 счете расходы по страховым взносам... Почему непонятно, не могу понять где ставить может какую-то галку? 1С8.2

[NOOM]

обнаружила отличие в БУ и НУ - в НУ не принимаются на 44 счете расходы по страховым взносам... Почему непонятно, не могу понять где ставить может какую-то галку? 1С8.2

с предыдущим вопросом разобралась... подскажите пожалуйста, еще такой вопрос... Если на счете 91.02 Прочие расходы учитывается только комиссия банка, то разве может быть разница между БУ и НУ??

[Аноним]

в принципе может, например, на 91.2 в БУ расчетно-кассовое обслуживание учитывается вместе с НДС , а в НУ без НДС

[Генук]

начните с выручки... причём за весь год... с доков Реализации...

[msw]

с предыдущим вопросом разобралась... подскажите пожалуйста, еще такой вопрос... Если на счете 91.02 Прочие расходы учитывается только комиссия банка, то разве может быть разница между БУ и НУ??

А как разобрались? У меня почти тоже самое получается. Никак не могу НУ и БУ к одному результату привести.

[msw]

начните с выручки... причём за весь год... с доков Реализации...

Не знаю, как автор темы, а я проверила. Все совпадает.
Страховые взносы по БУ 26 счет списывается на 20 при закрытии месяца,
а по НУ на 90.08.1

[NOOM]

А как разобрались? У меня почти тоже самое получается. Никак не могу НУ и БУ к одному результату привести.

заходила в ручную корректировку документа - нажимала "показать данные НУ" и корректировала вручную, ставив нужную сумму по НУ... только так получилось

[msw]

заходила в ручную корректировку документа - нажимала "показать данные НУ" и корректировала вручную, ставив нужную сумму по НУ... только так получилось

Плохо... хотелось бы автоматом.
Буду искать)))

[NOOM]

Плохо... хотелось бы автоматом.
Буду искать)))

если найдете - просветите тогда, пожалуйста... я облазила уже все что только можно в программе, пришлось ручками...

[msw]

У меня получилось! Делюсь. В учетной политике удалила перечень всех прямых расходов. Потом попробовала войти, программа мне предложила заполнить автоматом. Я так и раньше делала, но не только добавляла свое, а еще удаляла те, которые по моему мнению были лишними. Вот в последний (сто восемнадцатый) ничего не удаляла, просто добавила парочку своих без указания счета, только вид расходов в НУ и получилось!